元谋县文化和旅游局关于2022年度预算执行和其他财政财务收支情况整改报告

元谋县审计局于2023年2月10日至3月17日，对我局2022年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了专项审计调查，及时指出了预算执行过程中存在的问题并提出宝贵意见，针对存在问题，我局高度重视，直面问题，结合工作实际逐条梳理分析，认真制定整改措施并加以落实。

一、加强领导，明确责任

自收到审计报告后，局主要负责人及时召集专题会议，听取相关股室关于整改情况的工作汇报，再次分析问题产生的根源，进一步重申审计整改工作的必要性和重要性，并针对整改工作方案提出了明确的整改措施和要求。

二、强化措施，立行立改，对审计查出问题及时整改

（一）未按合同约定支付建设项目工程款

整改情况：元谋县红军横渡金沙江渡口景区红色旅游项目三期二标段工程项目已完工，正在归集资料委托审计机构进行审计，最终以审计价结算工程尾款。

（二）未按协议约定收取电费

整改情况：我局将加强对各项财务规章制度、《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国合同法》的学习，电费收取时间严格按合同约定执行，坚决杜绝此类问题的发生。

（三）固定资产入专用设备

整改情况：我局积极跟县财政局资产管理股对接执法服装入固定资产事项的调整事宜，经县财政局批复该项资产的调整后，2023年11月我局已从资产系统和账务上对该资产调整完毕。

（四）未按合同约定支付清洁保洁服务费用

整改情况：今后我局将加强对各项财务规章制度、《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国合同法》的学习，资金支付严格按照合同执行。

（五）未按合同约定预留设备购置质量保证金

整改情况：我局已和广西欧雅电子科技有限公司对接，对方已按合同约定交回质保金，待质保期满，验收合格后再予以退回。

三、下步工作计划和措施

通过此次审计检查整改，我们认识到了财务管理方面还不够严谨，今后我们将进一步加强财务方面的管理，完善各项财务规章制度，加强《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国合同法》等财务知识学习，不断提高会计政策、法规水平和业务水平；进一步加强资金支出管理，建立和完善支出管理相关制度，规范费用报销。