元谋县财政局2019年部门预算公开编制说明

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元谋县财政局2019年部门预算公开编制说明

目录

第一部分元谋县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、其他公开信息

第二部分元谋县财政局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

十、部门项目支出绩效目标表

十一、部门对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

十三、部门政府购买服务情况表

十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

元谋县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、监督和管理预算执行，国有资本金管理的综合经济部门，指导乡（镇）财政工作；编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

元谋县财政局，内设股室办公室、综合股（元谋县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、金融（涉外）股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、绩效（评审）管理股、行政事业资产管理股、信息股、元谋县农业综合开发办公室、征收管理股、票据稽查股、元谋县农村综合改革领导小组办公室，共22 个。2019年部门预算，在职在编实有人数54人；其中行政编制43人，工勤编11人；离退休人员27人（其中离休0人，退休27人）；在编实有车辆1 辆。

（三）重点工作概述

2019年我局工作措施：

1.充分发挥财政职能，支持经济平稳健康发展。2019年我县财税部门将紧紧围绕党的十九大精神，积极落实县委、县政府对全县经济工作的总体部署，全力支持和服务县域经济发展，不断优化经济结构，提升经济发展质量和效益。加大民生和社会事业投入，加强交通、水利、公共事业发展等基础设施建设。多渠道筹措资金，积极对接上级专项转移支付和债券资金，支持民生改善等重点领域建设。积极对接重点产业发展项目，努力整合财政资源，着力培育支柱产业，扩大骨干财源项目建设。健全地方金融服务体系，优化金融资源配置，引导金融机构和服务向基层延伸，发展完善金融体系建设。

2.依法加强收入征管，确保财政收入稳定增长。2019年财税部门将依法加强税收征管，积极推进税制改革，落实目标任务分解，细化征管措施，建立稳定的税收增长机制，努力实现税收收入均衡入库。强化部门联动机制，继续加强对重点企业、重点税源的监控，增强收入预期管理水平，挖掘增收潜力，做到应收尽收。加强非税收入管理，确保及时足额缴存国库或财政专户，进一步提高组织收入水平。加大税法宣传力度，组织调动各方面的积极因素，形成齐抓共管财政收入的局面。

3.调整财政支出结构，促进社会事业协调发展。按照公共财政支出方向，2019年将进一步调整优化支出结构，坚持量入为出、量力而行，紧紧围绕“保工资、保运转、保基本民生”的总体目标，做到有保有压，严格控制一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保重点、保发展、保民生。扩大公共财政的覆盖范围，认真落实“六个精准”和“五个一批”的扶贫工作要求，持续加大资金投入和整合力度，进一步规范资金的使用管理，切实提高扶贫资金的精准使用效益。促进经济社会协调发展，努力加大社会保障、教育、科技、文化、卫生等重点领域的投入，着力推进基本公共服务均等化，提高财政资金配置效率，切实提高与人民群众利益相关的公共保障能力和服务水平。大力支持生态保护，积极筹措、整合、管好用好财政奖补、天然林保护等专项资金，在财政政策和资金上大力支持加强生态建设和环境保护。

4.强化预算绩效管理，全面提高依法理财水平。2019年，财政部门将继续深化预算管理制度改革，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，提高财政预决算的公开性和透明度，促进公共财政管理制度更加科学合理、程序更加规范透明、分配更加公平公正、资金更加安全高效。全面实施预算绩效管理，完善财政绩效考评办法，建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，提高财政资金使用效益。积极推进财政法制建设，着力提升全体干部“依法行政、依法理财”能力，在财政工作规范化、科学化、精细化、标准化管理上下功夫，确保财政资金安全高效使用。

5.创新投资融资方式，加强基本建设资金监管。结合我县重点融资项目需求，2019年将统筹考虑政府债务情况，整合全县融资资源，创新投融资模式、充分利用我县文化、旅游、水利、林业、交通、绿色农畜产品等优势资源，做实做强投融资主体，提高市场化运作水平，为项目融资提供载体。加强PPP、政府性投资基金、政府购买服务等融资渠道风险管控，优化政府性债务风险预警体系，建立健全分级响应、分类施策的风险应急处置预案，切实防范和化解财政金融风险。

6.规范财政资金使用，强化财政监督服务职能。进一步规范财政资金管理，提高资金的审批效率和使用效益，统筹考虑预算管理制度、中期财政规划、事权与支出的责任划分，促进资金优化配置。继续加强财政专项资金管理，完善专项资金管理办法，加大重点项目的监督，实现事前、事中、事后全过程监管，增强专项资金管理使用透明度。积极研究和把握国家、地方财政政策，严格执行厉行节约、反对浪费的各项规定，严肃财经纪律，降低行政运行成本。提高政策信息透明度，结合内部控制建设，切实加强财政资金监管，积极配合审计监督，保障财政资金安全。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制20人，其中：行政编制11人，工勤编制4人，事业编制5人。在职实有54人，其中：财政全供养54人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员27人，其中：离休0人，退休27人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入1082.95万元，其中：一般公共预算财政拨款1082.95万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1082.95万元，其中:本年收入0万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1082.95万元（本级财力1082.95万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1082.95万元。财政拨款安排支出1082.95万元，其中，基本支出1082.95万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于支出按功能科目分类情况为：2010601 行政运行:818.08万元;2080501 归口管理的行政单位离退休:58.77万元;2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出:86.41万元;2082702 财政对工伤保险基金的补助:2.59万元;2101101 行政单位医疗:42.14万元;2101103 公务员医疗补助:23.11万元;2210201 住房公积金:51.85万元;

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

支出按经济科目分类情况为：30101 基本工资:205.37万元; 30102 津贴补贴:514.67万元; 30103 奖金:17.11万元; 30108 机关事业单位基本养老保险缴费:86.41万元; 30110 城镇职工基本医疗保险缴费:38.88万元; 30111 公务员医疗补助缴费:23.11万元; 3011201 工伤保险:5.85万元; 30113 住房公积金:51.85万元; 30201 办公费:1.4万元; 30205 水费:0.70万元; 30206 电费:2.50万元; 30207 邮电费:2.00万元; 30211 差旅费:1.50万元;30217 公务接待费:3.50万元; 30226 劳务费:1万元;30228工会经费8.64万元；30231 公务用车运行维护费:5.60万元; 30239 公务交通补贴:52.01万元; 30299其他商品和服务支出:0.81万元; 30302 退休费:57.96万元; 30305 生活补助:2.08万。项目支出预算按照实际到位专项资金情况另文下达。

五、省对下专项转移支付情况（无）

我单位2019年年初预算无省对下转移支付资金。

六、政府采购预算情况（无）

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元谋县财政局2019年“三公”经费预算合计9.10万元，其中：因公出国（境）支出0万元，因公执行公务和开展业务活动公务用车运行维护费支出5.6万元、公务用车购置0万元、公务接待费支出3.5万元。2019年“三公”经费预算数比上年预算10.2万元数减少1.1万元，其中公务用车运行维护费5.60万元，比上年6万元减少0.4万元；公务接待费支出3.5万元，比上年4.2万元减少0.7万元，是因为行政运行成本压缩。

（二）基本支出预算变动情况及原因说明

2019年部门预算基本支出1082.95万元，比上年基本支出1,105.98减少23.03万元，是因为人员减少，由上年的59人减少到54人。

（三）项目支出预算变动情况及原因说明

无

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，和教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

5、委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

6、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

7、对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

（二）机关运行经费安排

2019年县财政按在职在编人员安排下达我单位机关运行经费总支出85.86万元。比上年88.84万元减少2.98万元，主要是因为在职人员的减少，由上年的59人减少到今年的54人。其中：办公费2.15万元、印刷费1.8万元、咨询费0.3万元、手续费0.09万元、水费1.21万元、电费3.44万元、邮电费3.06万元、差旅费1.23万元、维修（护）费1.42万元、公务接待费0.92万元、劳务费7.28万元、工会经费9.28万元、公务用车运行维护费3.48万元、其他交通费用50.14万元。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，国有资产2036.07万元，其中流动资产943.42万元，比上年190.38万元增加753.04万元，其中固定资产1092.64万元，比上年1104.27元减少11.63万元。固定资产中房屋819.01万元，车辆37.98万元，通用设备235.65万元。

本部门预算绩效情况说明

我单位在预算项目执行过程中，严格按照项目绩效目标表，不断完善财务管理制度，加强资金及项目监管，严格把关资金用途，严控“三公”经费支出，合理有序推进预算执行进度，提高财政资金使用效率，使我单位预算绩效管理水平更上一个新台阶。

元谋县财政局

2019年4月8日

监督索引号53232800131800111