元谋县应急管理局2023年部门整体支出绩效评价报告

日期：2024年11月18日作者：来源：点击：[]

委托单位名称：元谋县财政局（章）

评价机构名称：云南昆审会计师事务所（普通合伙）（章）

报告编号：YMCP-KS-2024-005

项目评价起止时间：2024年7月26日-2024年8月26日

评价报告出具时间：2024年8月30日

评价分值：	87.37	评价等级：	良
概要表
金额单位：万元
项目名称	元谋县应急管理局 2023年部门整体支出绩效评价			开展评价年度	2023年
评价类型	部门整体支出绩效评价			县财政局资金管理股室	资源环境股
县级预算部门（单位）	元谋县应急管理局			联系人及联系方式	任永华 13529708422

评价机构	云南昆审会计师事务所（普通合伙）			项目负责人及联系方式	杨华全
					13987680257
自评方式	部门自评		自评分值		自评等级
评价方式	第三方评价		评价分值	87.37	评价等级	良
项目支出资金	393.30		抽查项目资金	324.39	占比（%）	82.48%
项目类数	—		抽查类数	—	占比（%）	—
资金情况	合计	中央资金	省级资金	州（市）资金	县（市、区）资金	其他资金
	781.24	-	-	-	-	-
	抽查资金	324.39		抽查资金占比（%）	41.52%
抽查区域	对2023年部门整体支出进行绩效评价，项目支出抽样占项目总支出的82.48%，占部门总支出的41.52%。
有效问卷数	社会群众问卷412份		达到满意以上份数	407份	占比（%）	98.79%

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价结果、评价依据和评价抽样

（一）严格执行安全生产举措，开展各项专项检查整治

（二）加强基层应急力量建设，提升应对灾害保障能力

（三）强化应急科普宣传教育，提高群众安全防范技能

（四）全力开展灾害救助工作，帮助解决群众生活困难

摘要

一、基本情况

元谋县应急管理局（简称“县应急局”）是元谋县人民政府工作部门，为正科级。县应急局部门主要职责是负责应急管理工作，指导全县各级各部门应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作；负责全县安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理及执法工作、依法开展生产安全事故调查处理；组织协调灾害救助工作，负责灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，管理、分配救灾款物并监督使用；承担县自然灾害和事故灾难应急、安全生产、减灾救灾等议事协调和指挥机构的日常工作等。

2023年县应急局部门年初预算总额442.38万元，调整后全年收入预算总额776.50万元，决算总额为782.83万元；2023年县应急局共支出781.24万元，其中，年初结转结余6.33万元，年末结转结余1.59万元。

二、绩效评价结论

县应急局部门整体支出绩效评价得分为87.37分，综合评价等级为“良”。2023年县应急局以强化基层应急管理工作为重点，提升应急保障水平为基础，增强预防和处置突发事件的能力，着力完善体系、预防为主、专项整治、提升能力，全面提升全县应急管理水平。全县安全生产形势总体平稳，基层应急处置能力不断提升，群众安全防范意识进一步增强，受灾困难群众基本生活得到有效保障。但也存在合同管理不到位，财务审核力度待加强的问题。

三、主要经验与做法

（一）严格执行安全生产举措，开展各项专项检查整治

严格执行安全生产“十五条硬措施”和省69项、州100项具体举措，牢固树立“隐患就是事故”的意识，以重大事故隐患专项排查整治2023行动为总抓手，紧盯重点行业领域、关键部位和薄弱环节，扎实开展重点行业领域专项检查和隐患整治，着力消除各类安全隐患。2023年元谋县发生生产安全事故1起，造成1人死亡、0人受伤，未发生较大以上生产安全事故，全县安全生产形势总体平稳。

（二）加强基层应急力量建设，提升应对灾害保障能力

一是整合消防、公安、城管和扑火队员、护林员等资金人员力量，全面加强基层应急和综合治理力量建设。二是举办应急管理能力提升培训班，对乡镇分管领导、乡镇应急办主任、林草中心主任、防灾减灾成员单位分管领导、村（社区）书记主任、基层综合应急救援队队员开展安全生产、防灾减灾、应急管理知识系统培训，有效提升县乡领导干部、业务骨干安全生产隐患排查处置能力。三是组织全县125名专业扑火队员，全程参与云南省2023年金沙江流域高温干热河谷森林草原火灾应急处置联动实战演练，全面提升防灭火实战能力。

（三）强化应急科普宣传教育，提高群众安全防范技能

围绕“人人讲安全个个会应急”中心主题，举办全县安全生产月活动，加大宣传经费的投入，采购43,000份《应急管理安全生产防灾减灾》科普知识宣传画册，《公众应急知识守册》，《人人讲安全个个会应急》宣传折页，印有安全知识的环保袋等宣传资料免费发放给全县10乡镇及学校、企业学习。组织应急、水务、自然资源、10乡镇等参加2023年度山洪、地质灾害防御知识培训会。组织企业开展事故应急演练62场,参与434人次，开展从业人员自救互救技能培训72场，参与1960人次。组织举办安全生产知识和管理能力培训班4期，全面提升企业负责人、安全员、从业人员安全管理能力。

（四）全力开展灾害救助工作，帮助解决群众生活困难

建立健全应对突发重大自然灾害紧急救助体系和运行机制，规范紧急救助行为，全力做好灾情核查统计，客观准确上报灾情，争取到位冬春中央自然灾害救灾资金207.69万元、州级救灾资金10.99万元，用于开展受冻受寒旱受灾群众的生产生活救助，帮助受灾群众解决冬令春荒期间的口粮、衣被、取暖等基本生活困难，使受灾困难群众生活得到了保障。

四、存在的主要问题及原因分析

（一）项目管理方面

应急管理相关部门联动不畅。在信息互通、资源共享等方面条块分离、联动受限。应急指挥无统一固定的指挥中心，各部门的大数据系统由各职能部门各自建设、管理和运行，信息互不联通、互不共享，如遇重大突发事件发生，各部门协调、部署应急任务将受到信息不畅、指令发布迟缓的限制，大大影响应急处突快速反应能力。

（二）资金管理方面

合同管理不到位。比如，元谋县2023年度县级地质灾害救援物资采购项目、元谋县2023年度县级防汛抗旱物资采购项目，合同约定“项目完成时间为合同签订生效后30个工作日内”，实际物资采购验收入库时间未按合同约定期限完成，但未按合同约定收取逾期违约金。

五、建议

（一）推进信息系统建设，提升应急管理能力

建议充分整合应急管理系统资源，依靠科技和信息化力量，推进应急管理信息共享建设，促进应急管理业务模式转型升级，将森林火灾、地质灾害、地震灾害、气象灾害、水情洪峰等自然灾害信息依托大数据平台整合在一起，实现应急资源共享和应急救援的快速反应、协同处置，有效提升应急管理事前事中事后监管规范化、精准化和智慧化水平。

（二）严格执行合同管理，规范合同经济活动

一是加强合同业务管理知识培训，增强相关工作人员对合同内容及程序合法性的把控能力，从源头上杜绝不完善和不合法合同出现；二是规范合同签订程序，充分认识防范合同法律风险的重要性，严格落实合同文本使用、签订等审批程序；三是定期检查合同履行情况，积极履行合同义务，维护单位合法权益。

元谋县应急管理局

2023年部门整体支出绩效评价报告

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《楚雄州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（楚政发〔2020〕5号）的要求，结合《元谋县财政局关于对2023年度部门整体和项目支出开展重点绩效评价的通知》（元财绩〔2024〕3号）文件，云南昆审会计师事务所受元谋县财政局委托，于2024年7月26日-2024年8月26日对元谋县应急管理局2023年度部门整体支出进行绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门概况

元谋县应急管理局（简称“县应急局”）是元谋县人民政府工作部门，为正科级。

部门共设置7个内设机构，分别是：办公室、应急管理股、自然灾害救援管理股、危险化学品安全监督管理股、非煤矿山股、安全生产综合协调股、财务物资保障股；下辖2个事业单位，分别是：元谋县安全生产宣传教育中心、元谋县应急管理综合行政执法大队。

部门主要职责是负责应急管理工作，指导全县各级各部门应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作；负责全县安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理及执法工作、依法开展生产安全事故调查处理；组织协调灾害救助工作，负责灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，管理、分配救灾款物并监督使用；承担县自然灾害和事故灾难应急、安全生产、减灾救灾等议事协调和指挥机构的日常工作等。

1.人员编制

截至2023年12月末，在职人员编制18人，其中：行政编制7人，参公管理事业编制8人，事业编制3人。在职实有人员17人，其中：行政人员4人，参公管理事业人员6人，机关工人1人，事业人员6人。离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

2.政府采购情况

2023年政府采购县级资金年初预算5.70万元，年内新增政府采购上级补助资金预算11.71万元，共计政府采购预算17.41万元。2023年政府采购实际支出17.41万元。

3.固定资产情况

2023年初固定资产账面原值190.97万元，账面净值76.44万元；2023年末固定资产账面原值203.50万元，其中：设备188.79万元，占92.77%；家具和用具14.71万元，占7.23%；账面净值69.79万元，资产状态均为在用，无报废、处置资产。

4.“三公”经费支出情况

2023年度“三公”经费支出预算数5.40万元，其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车运行维护费支出3.30万元；公务接待费支出2.10万元。支出决算数为4.78万元，完成预算的88.57%。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车运行维护费支出3.43万元；公务接待费支出1.35万元。

5.部门工作完成情况

（1）守住安全发展底线，推动安全生产持续向好。

（2）突出队伍建设，夯实筑牢基层“桥头堡”。

（3）加强宣传教育，扎实开展“6月安全生产月”活动。

围绕“人人讲安全个个会应急”中心主题，举办全县安全生产月活动，加大宣传经费的投入，采购43000份《应急管理安全生产防灾减灾》科普知识宣传画册，《公众应急知识守册》，《人人讲安全个个会应急》宣传折页，印有安全知识的环保袋等宣传资料免费发放给全县10乡镇及学校、企业学习。组织应急、水务、自然资源、10乡镇等参加2023年度山洪、地质灾害防御知识培训会。组织企业开展事故应急演练62场,参与434人次，开展从业人员自救互救技能培训72场，参与1960人次。组织举办安全生产知识和管理能力培训班4期，全面提升企业负责人、安全员、从业人员安全管理能力和安全知识。

（4）聚焦“保民生”所需，全力以赴防灾减灾。

（二）部门预算资金收入及支出情况

1.收入预算安排与执行情况

2023年部门收入年初预算442.38万元，全年预算数776.50万元，2023年实际收入776.50万元，其中：财政拨款收入776.50万元；政府性基金预算财政拨款收入0万元；其他收入0万元。2023年收入决算数比年初预算数增长75.53%。

2.支出预算安排与执行情况

2023年部门支出年初预算数442.38万元，其中：基本支出356.38万元，项目支出86.00万元；调整后全年预算数776.50万元。2023年实际支出781.24万元，其中：基本支出387.93万元，占总支出的49.66%；项目支出393.30万元，占总支出的50.34%。

2023年支出决算数比年初预算数增长76.60%，其中：基本支出决算数比年初预算数增长8.85%；项目支出决算数比年初预算数增长357.33%。

（三）绩效目标设立情况

制订2023年度部门绩效指标23个，其中数量指标8个、质量指标6个、时效指标3个、社会效益指标3个、服务对象满意度指标3个。

2023年预算年度部门整体支出绩效目标内容：（1）数量指标：救助对象人数（人次）≥1.5万人；检查企业户数≥100户；聘请专家排查企业户数≥50户；发放安全生产、防灾减灾宣传手册≥3000册；系统全年正常运行时长≥8600小时；行业部门数据共享数量≥100条；投保户数≥42000户；开展应急演练次数≥1次。（2）质量指标：救助事项公示度=100%；救助标准≥150元/人；安全隐患整改率≥90%；平台正常运行率≥95%；普查数据成果质检核查通过率≥90%；调查任务完成率≥90%。（3）时效指标：资金发放及时率≥90%；各项任务按进度开展偏差程度≤30天；投保及时率=100%。（4）社会效益指标：保障受灾困难群众生活补助覆盖率≥90%；重大负面舆情和事件次数≤5次；事故起数、死亡人数=同比下降。（5）服务对象满意度指标：救助对象满意度≥90%；服务对象对安全监管工作的满意度≥90%；普查行业部门满意度≥90%。

（四）部门组织管理情况

1.组织实施以及职责分工情况

（1）内设机构及职责分工

根据《中共元谋县委办公室元谋县人民政府办公室印发〈元谋县应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（元办字〔2019〕49号）《中共元谋县委机构编制委员会印发〈元谋县应急管理综合行政执法大队机构编制方案〉的通知》（元编发〔2022〕17号）《中共元谋县委机构编制委员会关于元谋县应急管理局调整内设机构的批复》（元编发〔2022〕73号），部门共设置7个内设机构，分别是：办公室、应急管理股、自然灾害救援管理股、危险化学品安全监督管理股、非煤矿山股、安全生产综合协调股、财务物资保障股；下辖2个事业单位，分别是：元谋县安全生产宣传教育中心、元谋县应急管理综合行政执法大队。

《中共元谋县委办公室元谋县人民政府办公室印发〈元谋县应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（元办字〔2019〕49号）对各内设机构的职责作出明确的划分。如危险化学品安全监督管理股：负责化工（含石油化工）、医药、危险化学品和烟花爆竹安全生产监督管理工作，依法监督检查相关行业生产经营单位贯彻落实安全生产法律法规和标准情况，承担危险化学品安全监督管理综合工作，指导非药品类易制毒化学品生产经营监督管理工作，组织指导相应行业领域生产安全事故的应急救援工作。非煤矿山股：负责非煤矿山（含尾矿库、地质勘探、采掘施工、选矿厂）安全生产监督管理工作，依法监督检查相关行业生产经营单位贯彻落实安全生产法律法规和标准情况，拟订非煤矿山安全生产地方性规程，标准、规范，指导监督非煤矿山生产经营单位安全生产标准化、安全预防控制体系建设等工作；组织指导相应行业领域生产安全事故的应急救援工作。安全生产综合协调股：负责编制安全生产规划并组织实施；负责应急管理、安全生产宣传教育和培训工作，依法依规指导协调和监督乡镇、有专门安全生产主管部门的行业和领域安全生产监督管理工作；组织协调全县性的安全生产检查以及专项督查、专项整治等工作，组织实施安全生产巡查、考核工作；负责应急管理统计分析工作；监督事故查处、督促整改措施的落实、检查责任追究落实情况；承担县安全生产委员会办公室日常工作。

（2）绩效评价领导小组

根据《元谋县应急管理局预算绩效管理制度》和财政部门有关规定，结合应急管理预算资金管理实际，成立绩效评价工作领导小组，由局长任组长、分管相关职能股室及财务工作的副局长为副组长，相关股室的负责人为成员，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。

2.制度建立情况

县应急局结合具体工作实际情况，制订《元谋县应急管理局制度汇编》《元谋县应急管理局内部控制相关制度》包含《元谋县应急管理局预算管理制度》《元谋县应急管理局资产管理制度》《元谋县应急管理局收支管理制度》《元谋县应急管理局政府采购工作管理制度》《元谋县应急管理局基本建设项目管理制度》《元谋县应急管理局合同管理制度》《元谋县应急管理局风险评估制度》《元谋县应急管理局分级授权管理制度》等制度，建立健全优质高效的运转机制，树立单位良好形象，促进各项工作开展。

在绩效管理方面，制订了《元谋县应急管理局预算绩效管理制度》，进一步加强单位预算绩效管理工作，优化预算支出结构，强化财务监督管理职能。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.评价目的

了解和掌握部门整体的具体情况，了解资金使用成效是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率，分析存在问题及原因，督促部门认真整改，及时总结经验，及时调整和完善部门的工作计划和绩效目标，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，从整体上提升部门预算绩效管理工作水平，有效提高资金管理水平和使用效益，保障部门更好地履行职责。

2.评价对象

县应急局2023年度部门整体支出。

3.评价资金范围

县应急局2023年度部门整体支出资金781.24万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价结果、评价依据和评价抽样

1.评价原则

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）《元谋县财政局关于对2023年度部门整体和项目支出开展重点绩效评价的通知》（元财绩〔2024〕3号）等文件，遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，开展项目绩效评价工作。

（1）科学公正。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标体系

根据《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）和《元谋县财政局关于对2023年度部门整体和项目支出开展重点绩效评价的通知》（元财绩〔2024〕3号）以及被评价主体的部门基本情况，综合经济效益、社会效益、满意度等情况，进行指标设计。

整体绩效指标体系包括决策情况、过程情况、产出情况、效益情况四个方面，对部门整体支出绩效评价关注的重点是被评价主体部门预算执行、管理情况，资产管理情况及部门职能的履行情况。因此，在具体设置绩效评价指标权重时，提高了产出指标及效益指标的权重，产出指标和效益指标在整体权重中占据重要地位。

本次绩效评价设置决策、过程、产出、效益4个一级指标，权重分别是：15%、25%、30%、30%。设置目标设定、预算配置、预算管理、资产管理、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、可持续影响、满意度共11个二级指标；设置绩效目标合理性、绩效指标明确性、岗位设置及职责分工、项目组织机构设置情况、预算管理领导小组设置、“三公”经费变动率等40个三级指标。详见附件1：绩效评价指标体系及评分表。

决策指标包括目标设定、预算配置2个二级指标，下设7个三级指标。主要考核部门整体绩效目标合理性、绩效指标明确性、岗位设置及职责分工、项目组织机构设置情况、预算管理领导小组设置、“三公”经费变动率、重点支出安排率。

过程指标包括预算管理、资产管理2个二级指标，下设13个三级指标。主要考核预算完成率、预算调整率、结转结余率、公用经费节约率、“三公”经费节约率、政府采购执行率、预算管理制度健全性及执行有效性、资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性、资产管理制度健全性及执行有效性、资产管理安全性、固定资产利用率。

产出指标包括产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个二级指标，下设14个三级指标。主要考核救助受灾困难群众、应急救援队伍、发放安全生产、防灾减灾宣传手册、应急物资储备、检查企业户数、应急救援演练次数、救助覆盖率、生产安全事故、储备物资数量账实符合率、基层应急队伍人员稳定性、预警信息传递及时性、救助金发放及时性、物资发放及时性、成本节约情况。

效益指标包括社会效益、可持续影响、满意度3个二级指标，下设6个三级指标。主要反映项目实施所产生的效益及群体满意度。

3.评价方法

本次绩效评价主要采用因素分析法、比较法和公众评判法等评价方法对县应急局2023年部门整体支出进行绩效评价，系统、科学地反映评价部门综合绩效情况。

（1）因素分析法。通过对影响部门整体支出实施效益的因素进行分析，了解影响部门实施效益的因素和部门实施效益未达预期目标的原因，进一步提炼出政策实施的经验和做法以及下一步政策需要改进的方向。

（2）比较法。通过对比分析重点项目申报情况与重点项目完成情况，评价重点项目是否按照计划完成，重点项目实施进度是否滞后；通过详细列举分析影响绩效目标实现的内外因素，将部门绩效目标与实施结果对比分析，评价绩效目标实现程度；将部门预期效益与实施效果对比分析，结合开展问卷调查和实地问题调研，评价部门预期效益实现程度。

（3）公众评判法。通过对部门相关人员进行访谈、对公众开展问卷调查等方式，了解部门整体支出的实施情况及开展内容，调查部门相关人员及公众对部门工作的满意度。

（4）资料审阅法。对被评价部门提供的绩效评价资料进行认真审阅，核实相关工作是否按要求完成，评价完成的质量和效果，为再评价提供依据；查阅相关文件，分析研究资金管理、资金下达等文件，必要时，请相关人员做出说明，并对需要进一步调查的问题做好记录。

4.评价标准

本次绩效评价主要采用计划标准、行业标准和历史标准。具体情况如下：

（1）计划标准。对于项目类支出，项目申报时设定了预期完成情况和效益，对于本次绩效评价中项目类支出的完成情况和预期效益，均采用计划标准进行评价。

（2）行业标准。参照国家公布的行业指标数据制订的评价标准。

（3）历史标准。绩效评价考核部门整体支出的实施效益及工作经费的管理水平，对比的标准为上一年度的历史标准，如绩效指标“三公”经费变动率，考核本年度“三公”经费预算总额较上年度是否减少。

5.评价结果

（1）对能够获取标准值的指标，根据不同指标的特征和属性，分别从计划标准、历史标准等中获取。

（2）采用定性评价与定量评价相结合的方法，对定性评价指标采用分析打分，对定量评价指标采用量化打分，总分按百分制。

（3）评价结果分为优、良、中、差四个档次，根据评价分值，确定评价对象对应的档次。具体分值与档次见下表：

评价分值与评价等级表

等级	优	良	中	差
分值	≥90	≥80，＜90	≥60，＜80	＜60

6.评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》

（2）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）

（3）《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）

（4）《元谋县财政局关于对2023年度部门整体和项目支出开展重点绩效评价的通知》（元财绩〔2024〕3号）

（5）《中共元谋县委办公室元谋县人民政府办公室印发〈元谋县应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（元办字〔2019〕49号）

7.评价抽样

本次绩效评价抽样采取实地评价抽样的方式实施绩效评价，综合考虑部门职能职责、资金安排情况、重点项目、项目类型全覆盖等因素，选取了中央自然灾害救灾资金、中央自然灾害（洪涝灾害）救灾资金、中央自然灾害（地质灾害）救灾资金、自然灾害生活救助补助资金、2023年中央自然灾害（第一批森林火灾救灾补助）救灾资金、2023年省级冬春救助资金、2023年州级冬春生活救助资金共7个项目进行抽样，抽样资金324.39万元占项目总支出（决算数）393.30万元的82.48%。具体抽样项目情况如下表：

表1项目支出抽样情况表
			万元
序号	项目实施单位	项目名称	支出金额
1	县应急局	中央自然灾害救灾资金	207.69
2	县应急局	中央自然灾害（洪涝灾害）救灾资金	31.90
3	县应急局	中央自然灾害（地质灾害）救灾资金	22.08
4	县应急局	自然灾害生活救助补助资金	20.00
5	县应急局	中央自然灾害（第一批森林火灾救灾补助）救灾资金	18.00
6	县应急局	2023年省级冬春救助资金	13.73
7	县应急局	2023年州级冬春生活救助资金	11.00
合计			324.39
项目总支出			393.30
抽样项目占项目总支出比例			82.48%

县应急局抽样项目绩效目标基本完成，一是通过惠民惠农“一卡通”按照不低于130元/人标准发放到十乡镇受灾困难群众，帮助受灾群众克服冬春生活困难；二是购买棉被400床、衣服776套存放于县级应急救灾物资仓库，发生灾情时及时调拨下发；三是购买大米40吨，帮助457户1600人受灾困难群众解决生产生活问题；四是购置帐篷、发电机、移动照明设备等地质灾害和洪涝灾害抢险设备，存放于县应急物资仓库，最大限度减少因地质灾害、洪涝灾害造成的财产损失；五是购置森林草原防灭火专业器材、阻燃服、水管，以及配合省级森林防灭火演练1次。

（三）绩效评价工作过程

1.实施方案阶段

评价组根据县应急局提供的相关资料和实地调研情况，设计绩效评价指标体系，编制绩效评价实施方案；将制订的绩效指标体系与县应急局进行交流，综合考虑县应急局的反馈意见，进一步修改完善绩效评价指标体系。

2.实地评价阶段

根据编制的绩效评价实施方案，对县应急局开展实地评价，包括实地访谈，资料核查，问卷调查等工作。

（1）实地访谈。进行现场调查，对部门相关负责人开展访谈。

（2）资料核查。对取得的评价依据资料进行复核以及研究，并对部门整体支出会计核算凭证、相关合同、采购流程进行现场抽查，对提供的评价依据进行复核。

（3）问卷调查。针对县应急局2023年度部门整体支出绩效评价设计调查问卷，通过问卷星方式发放社会群众，收回412份有效问卷。

3.报告阶段

根据前期调研、实地评价及问卷调查取得的资料，综合各类资料分析、调研情况等，按照确定的绩效评价指标体系进行评分撰写绩效评价报告初稿。被评价单位对绩效评价报告初稿进行反馈意见和建议，评价组对反馈信息进行分析判断，并对评价结果的合理性进行验证。评价组将报告提交元谋县财政局，由财政局就绩效评价报告内容、质量及有疑义的部分进行沟通交流，并发表验收意见，再进行修改完善，形成绩效评价报告终稿。

三、绩效评价结论

（一）综合评价情况

2023年县应急局以强化基层应急管理工作为重点，提升应急保障水平为基础，增强预防和处置突发事件的能力，着力完善体系、预防为主、专项整治、提升能力，全面提升全县应急管理水平。全县安全生产形势总体平稳，基层应急处置能力不断提升，群众安全防范意识进一步增强，受灾困难群众基本生活得到有效保障。但也存在合同管理不到位，财务审核力度待加强的问题。

（二）综合评价结论

县应急局部门整体支出绩效评价得分为87.37分，综合评价等级为“良”。一级指标得分情况详见下表：

表2部门整体支出指标得分表
一级指标	指标分值	评价得分	得分率
决策	15.00	12.65	84.33%
过程	25.00	18.64	74.56%
产出	30.00	26.28	87.60%
效益	30.00	29.80	99.33%
合计	100.00	87.37	87.37%

四、绩效评价情况分析

（一）项目决策情况

1.评价得分情况

县应急局2023年部门整体支出决策部分共设置2个二级指标，7个三级指标，11个评分标准，分值为15.00分，得分12.65分，评价得分情况如下表：

表3部门决策指标得分表
二级指标	三级指标	分值	得分	扣分说明
目标设定	绩效目标合理性	4.00	4.00
目标设定	绩效指标明确性	2.00	2.00
预算配置	岗位设置及职责分工	1.00	1.00
	项目组织机构设置情况	2.00	2.00
	预算管理领导小组设置	2.00	2.00
	“三公”经费变动率	2.00	0.00	“三公”经费变动率100%
	重点支出安排率	2.00	1.65	重点支出安排率82.48%
总分		15.00	12.65

2.评价结果分析

（1）目标设定方面

一是绩效目标设置合理。县应急局设立的部门整体绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制订的中长期实施规划与“三定”方案确定的职责。

二是绩效指标明确。县应急局部门整体支出绩效指标共设立23个三级指标进行考核，其中数量指标8个、质量指标6个、时效指标3个、社会效益指标3个、服务对象满意度指标3个，分别为（1）数量指标：救助对象人数（人次）≥1.5万人；检查企业户数≥100户；聘请专家排查企业户数≥50户；发放安全生产、防灾减灾宣传手册≥3000册；系统全年正常运行时长≥8600小时；行业部门数据共享数量≥100条；投保户数≥42000户；开展应急演练次数≥1次。（2）质量指标：救助事项公示度=100%；救助标准≥150元/人；安全隐患整改率≥90%；平台正常运行率≥95%；普查数据成果质检核查通过率≥90%；调查任务完成率≥90%。（3）时效指标：资金发放及时率≥90%；各项任务按进度开展偏差程度≤30天；投保及时率=100%。（4）社会效益指标：保障受灾困难群众生活补助覆盖率≥90%；重大负面舆情和事件次数≤5次；事故起数、死亡人数=同比下降。（5）服务对象满意度指标：救助对象满意度≥90%；服务对象对安全监管工作的满意度≥90%；普查行业部门满意度≥90%。绩效指标清晰、细化、可衡量。

（2）预算配置方面

一是岗位设置及职责分工合理。根据《中共元谋县委办公室元谋县人民政府办公室印发〈元谋县应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（元办字〔2019〕49号）《中共元谋县委机构编制委员会印发〈元谋县应急管理综合行政执法大队机构编制方案〉的通知》（元编发〔2022〕17号）《中共元谋县委机构编制委员会关于元谋县应急管理局调整内设机构的批复》（元编发〔2022〕73号）《元谋县应急管理局内部控制相关制度》，关键岗位职责明晰，严格划分预算业务岗位、会计业务岗位、出纳业务岗位、政府采购业务岗位、资产管理岗位、合同管理岗位的职责及内控要求，同时，经访谈了解，会计业务岗与出纳业务岗相互分离，设置资产管理员管理资产，每年至少开展一次资产盘点工作。

二是重点项目设置项目领导小组。制订了《元谋县2023年自然灾害救灾资金项目实施方案》《元谋县应急管理局中央自然灾害（洪涝灾害）救灾资金项目实施方案》《元谋县应急管理局中央自然灾害（地质灾害）救灾资金项目实施方案》，成立了项目领导小组，确定由局水旱地质灾害救援管理股负责项目组织实施，办公室协助配合完成项目工作。

三是按照《元谋县应急管理局预算绩效管理制度》，成立了局绩效评价工作领导小组，由局长任组长、分管相关职能股室及财务工作的副局长为副组长，相关股室的负责人为成员，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。

四是根据县应急局2022年预算公开、2023年决算报表。2023年“三公”经费预算数为5.40万元，2022年“三公”经费预算数为2.70万元，2023年预算数比2022年增加2.70万元，“三公”经费变动率100%。

五是根据县应急局2023年决算报表。重点项目为元财资环〔2023〕6号中央自然灾害救灾资金207.69万元。元财资环〔2023〕19号中央自然灾害（洪涝灾害）救灾资金31.90万元。元财资环〔2023〕18号中央自然灾害（地质灾害）救灾资金22.08万元。元财资环〔2023〕88号自然灾害生活救助补助资金20.00万元。元财资环〔2023〕76号2023年中央自然灾害（第一批森林火灾救灾补助）救灾资金18.00万元。元财资环〔2023〕36号2023年省级冬春救助资金13.73万元。元财资环〔2023〕75号2023年州级冬春生活救助资金11.00万元。预算安排项目总支出393.30万元。重点支出安排率=324.39/393.30×100%=82.48%。

（二）项目过程情况

1.评价得分情况

县应急局2023年部门整体支出过程部分共设置2个二级指标，13个三级指标，21个评分标准，分值为25.00分，得分18.64分，评价得分情况如下表：

表4部门过程指标得分表
二级指标	三级指标	分值	得分	扣分说明
预算管理	预算完成率	1.00	1.00
	预算调整率	1.00	0.00	预算调整率175.53%
	结转结余率	1.00	0.64	结转结余率0.36%
	公用经费节约率	1.00	1.00
	“三公”经费节约率	1.00	1.00
	政府采购执行率	1.00	1.00
	预算管理制度健全性及执行有效性	5.00	2.00	合同管理执行不到位
	资金使用合规性	6.00	4.00	财务审核力度待加强
	预决算信息公开性	1.00	1.00
	基础信息完善性	2.00	2.00
资产管理	资产管理制度健全性	1.00	1.00
	资产管理安全性	3.00	3.00
	固定资产利用率	1.00	1.00
总分		25.00	18.64

2.评价结果分析

（1）预算管理方面

一是县应急局2023年预算执行情况较好。根据2023年决算报表，2023年预算完成数781.24万元，预算数442.38万元，预算完成率176.60%。2023年末结转结余1.59万元，支出预算数442.38万元，结转结余率0.36%。

二是县应急局预算调整率较大。根据2023年度决算报表，2023年支出预算调整数776.50万元，支出预算数442.38万元，预算调整率175.53%。

三是公用经费、“三公”经费未超过预算数。根据2023年决算报表，2023年实际支出公用经费总额21.08万元，预算安排公用经费总额21.47万元。2023年“三公”经费预算数为5.40万元，“三公”经费实际支出数为4.78万元，其中公务用车运行维护费支出3.43万元；公务接待费支出1.35万元。

四是政府采购执行率高。根据2023年预、决算报表，2023年政府采购县级资金年初预算5.70万元，年内新增政府采购上级补助资金预算11.71万元，共计政府采购预算17.41万元。2023年政府采购实际支出17.41万元，均为政府采购货物支出。

五是管理制度健全。县应急局制订了《元谋县应急管理局内部控制相关制度》包含《元谋县应急管理局预算管理制度》《元谋县应急管理局资产管理制度》《元谋县应急管理局收支管理制度》《元谋县应急管理局政府采购工作管理制度》《元谋县应急管理局基本建设项目管理制度》《元谋县应急管理局合同管理制度》《元谋县应急管理局风险评估制度》《元谋县应急管理局分级授权管理制度》《元谋县应急管理局预算绩效管理制度》等制度。

六是合同管理执行不到位。元谋县2023年度县级地质灾害救援物资采购项目，合同约定“项目完成时间为合同签订生效后30个工作日内”，2023年5月10日签订合同，8月14日才验收入库，未按合同约定执行；并且合同约定“逾期交付使用将向甲方每日偿付合同总额千分之一的违约金”，也未见收取违约金相关凭证资料。元谋县2023年度县级防汛抗旱物资采购项目，合同约定“项目完成时间为合同签订生效后30个工作日内”，2023年5月11日签订合同，8月14日才验收入库，未按合同约定执行；并且合同约定“逾期交付使用将向甲方每日偿付合同总额千分之一的违约金”，也未见收取违约金相关凭证资料。合同管理不到位。

七是县应急局预算资金使用符合国家财经法规和有关专项资金管理办法的规定，符合部门预算批复的用途，项目的重大开支经集体讨论决策，按财政要求及时公开预决算信息，资金使用未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，但财务审核力度待加强。比如，2023年5月8号凭证附件《楚雄州自然灾害受灾困难群众生活救助登记表（公示表）》中应急局负责人未签字。2023年6月15号凭证附件《元谋县公务接待任务清单》主要日程安排2022年6月20日上午，时间填写错误，应为2023年6月20日上午。

八是基础信息完善。按照财政部预算管理一体化业务规范和技术标准要求，人员类和运转类公用经费项目根据纳入基础信息库管理的单位人员信息、车辆信息等基础数据生成，县应急局高度重视基础信息管理，完善人员、车辆、资产等基础信息要素，及时在部门预算基础信息库中更新基础信息数据，并严格审核更新数据和相关批复依据的一致性，确保基础信息数据的及时性、准确性和完整性。

（2）资产管理方面

一是县应急局制订的《元谋县应急管理局内部控制相关制度》包含《元谋县应急管理局资产管理制度》，为加强单位固定资产管理，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益，部门每年至少开展一次资产盘点，资产配置合理合规，符合元谋县资产配置标准，按时上报各类报表，形成了《2023年度行政事业性国有资产报表》。

二是根据县应急局2023年度行政事业性国有资产报表（单户表），2023年初固定资产账面原值190.97万元，账面净值76.44万元；2023年末固定资产账面原值203.50万元，其中：设备188.79万元，占92.77%；家具和用具14.71万元，占7.23%；账面净值69.79万元，资产状态均为在用，无报废、处置资产。

（三）项目产出情况

1.评价得分情况

县应急局2023年部门整体支出产出部分共设置4个二级指标，14个三级指标，18个评分标准，分值为30.00分，得分26.28分，评价得分情况如下表：

表5部门产出指标得分表
二级指标	三级指标	分值	得分	扣分说明
产出数量	救助受灾困难群众	2.00	2.00
	应急救援队伍	3.00	3.00
	发放安全生产、防灾减灾宣传手册	2.00	2.00
	应急物资储备	3.00	3.00
	检查企业户数	2.00	2.00
	应急救援演练次数	2.00	2.00
产出质量	救助覆盖率	2.00	1.28	救助覆盖率64%
	生产安全事故	2.00	1.00	事故起数、死亡人数与去年同期持平
	储备物资数量账实符合率	2.00	2.00
	基层应急队伍人员稳定性	2.00	0.00	基层应急队伍人员不稳定
产出时效	预警信息传递及时性	2.00	2.00
	救助金发放及时性	2.00	2.00
	物资发放及时性	2.00	2.00
产出成本	成本节约情况	2.00	2.00
总分		30.00	26.28

2.评价结果分析

（1）产出数量方面

一是根据《自然灾害救助条例》《国家自然灾害救助应急预案》《财政部应急管理部关于印发〈中央自然灾害救灾资金管理暂行办法〉的通知》（财建〔2020〕245号）《楚雄州应急管理局关于加强救灾资金物资监督管理制度》（楚应急〔2021〕7号）等规定，县应急局按照“户报、村评、乡审、县核定”的程序，确定冬春期间受灾群众救助对象和标准，通过云南省惠民惠农财政补贴“一卡通”管理平台按照“一般困难户130元/人、特殊困难户160元/人”标准发放救灾资金，实际救助冬春期间受灾群众15952人，完成救助冬春期间受灾群众1.5万人的计划目标。

二是2023年整合消防、公安、城管和扑火队员、护林员等人员力量，全面加强基层应急和综合治理力量建设，共成立县级综合应急救援大队1支60人；成立乡镇综合应急救援中队10支140人（新华、凉山10人，其余乡镇每支15人）；在县乡队伍成立之后及时成立了村级综合应急救援队伍，每个村委会（社区）1支10人，全县共77支770人；已全部按计划完成县、乡、村队伍的成立。

三是2023年围绕“人人讲安全个个会应急”中心主题，举办全县安全生产月活动，加大宣传经费的投入，发放43,000份《应急管理安全生产防灾减灾》科普知识宣传画册，《公众应急知识守册》，《人人讲安全个个会应急》宣传折页，印有安全知识的环保袋等宣传资料免费发放给全县10乡镇及学校、企业学习，已按计划完成宣传任务。

四是按照《自然灾害救助条例》《云南省自然灾害救助规定》《云南省省级救灾物资管理办法》《楚雄州自然灾害救灾救助资金物资监督管理制度》相关规定及要求，2023年采购各项应急储备物资，其中帐篷148顶、衣服876套、棉被707套，已按计划完成采购物资目标，确保受灾困难群众有衣穿、有被盖，增强受灾群众的获得感、幸福感和安全感。

五是根据《元谋县应急管理局关于印发2023年度安全生产监督检查计划的通知》（元应急字〔2023〕10号），开展本单位监管行业的安全生产检查，2023年检查企业124户共计367次（家），已完成检查企业100户的计划目标。

六是2023年开展应急演练工作，6月14日在元谋县城区沙地小河沿岸108国道桥段和南部客运站段河道开展元谋县2023年山洪、地质灾害防御暨城市防洪应急演练，安委会成员单位、企业及相关部门300多人参加演练；3月17日在能禹兴停车场开展元谋县2023年抗震救灾综合应急演练，安委会成员单位、企业及相关部门200多人参加演练。已完成开展应急演练次数1次的计划目标。

（2）产出质量方面

一是2022年以来，元谋县先后发生了低温冷冻、雪灾、旱灾、洪涝、风雹五种自然灾害，共造成全县10个乡镇、77个村民委会526个村民小组共计25013人受灾，县应急局根据《楚雄州应急管理局关于做好2022-2023年冬春救助工作的通知》，对冬春救助工作进行了安排部署，救助受灾群众15952人（其中，建档立卡脱贫户、边缘户、脱贫不稳定户、返贫监户300户，970人），救助覆盖率64%。

二是2023年1至12月，元谋县发生生产安全事故1起，造成1人死亡、0人受伤，未发生较大以上生产安全事故。事故数量、死亡人数与去年同期持平。

三是救灾物资由县发改局派专人负责物资的管理，制订实物台账，每年定期进行盘点；县应急局财务物资保障股专人负责物资的调配；县发改局每月向县应急局和州粮食物资储备局提供实物统计报表，确保账账相符、账实相符。经评价组现地核查，抽查物资储备情况，未发现账实不符情况。

图1县级救灾物资5号仓库（衣服、棉被）图2县级救灾物资3号仓库（防汛物资）

四是基层综合应急救援队伍建设人员不稳定。乡镇综合应急救援队伍人员多数由村小组长、防雹员等组建而成，专业素养参差不齐、专业人才不足、专业技能有待提高，加之救援任务艰巨，导致基层应急救援队伍人员不稳定。

（3）产出时效方面

一是当发生险情、灾情时，预警信息能通过“1262”精细化预报与响应联动机制及时叫应到群众，遇到突发紧急情况通过应急广播通知叫应到群众。同时，元谋县以县委主要领导牵头，设立了“元谋防灾减灾救灾指挥应急响应群”，群成员为县级常务副县长、分管防汛抗旱工作的副县长、各部门主要领导和分管应急、防汛的分管领导和乡镇主要领导、分管领导、应急办主任、水务中心主任。在收到州级和县级气象等部门的天气信息后，县应急局会联合气象部门研讨，及时在群里发布预警信息，天气较为异常时，在发布预警信息的同时，也会电话通知到预警地负责人，调度情况并安排部署，确保预警信息及时传递到村、组、户。

二是根据《楚雄州财政局楚雄州应急管理局关于<下达2022-2023年中央自然灾害冬春救助资金>的通知》（楚财资环〔2022〕137号），要求冬春救助资金2023年1月15日前发放到受灾困难群众手中，县应急局于2023年1月13日通过云南省惠民惠农财政补贴“一卡通”管理平台发放救灾资金，及时将救灾资金发放到受灾困难群众手中。

三是县应急局财务物资保障股专人负责物资的调配，当遇到灾情时，县应急局根据救灾工作需要及时调配物资到各受灾乡镇，由乡镇负责发放到受灾农户。

（4）产出成本方面

根据项目资金下达文件及决算报表，中央自然灾害救灾资金下达207.69万元、中央自然灾害（洪涝灾害）救灾资金下达31.90万元、中央自然灾害（地质灾害）救灾资金下达22.08万元、自然灾害生活救助补助资金下达20.00万元、中央自然灾害（第一批森林火灾救灾补助）救灾资金下达18.00万元、2023年省级冬春救助资金下达13.73万元、2023年州级冬春生活救助资金下达11.00万元。各项目共计下达324.39万元，已全部列支，无结转结余。

（四）项目效益情况

1.评价得分情况

县应急局2023年部门整体支出效益部分共设置3个二级指标，6个三级指标，6个评分标准，分值为30.00分，得分29.80分，评价得分情况如下表：

表6部门效益指标得分表
二级指标	三级指标	分值	得分	扣分说明
社会效益	保障人民群众生命财产	5.00	4.96	根据调查问卷结果，98.06%的社会群众认为县应急局通过加强监测预报预警，第一时间组织群众转移避险，有效保障了人民群众生命财产
	安全生产、防灾减灾宣传知晓率	5.00	4.98	根据调查问卷结果，99.51%的社会群众通过县应急局发放安全生产、防灾减灾宣传手册等措施，知晓安全生产、防灾减灾相关知识
	促进企业提高安全生产管理水平，防范各类生产安全事故的发生	5.00	4.97	根据调查问卷结果，98.30%的社会群众认为元县应急局通过对安全生产监督检查计划有序实施，对企业落实安全生产主体责任情况进行监督检查，有效促进企业提高安全生产管理水平，防范各类生产安全事故的发生
可持续影响	提升应对自然灾害应急保障能力	5.00	4.96	根据调查问卷结果，97.82%的社会群众认为县应急局通过组建应急救援队、举办应急管理能力提升培训班等措施，有效提升了应对自然灾害应急保障能力
可持续影响	维护市场秩序，营造良好安全环境	5.00	4.95	根据调查问卷结果，98.06%的社会群众认为县应急局通过开展安全生产综合监督管理、工矿商贸行业安全生产监督管理等工作，有效维护了市场秩序，营造良好安全环境
满意度	社会公众满意度	5.00	4.98	根据调查问卷结果，98.79%的社会群众对县应急局部门整体工作满意；1.21%的社会群众认为县应急局部门整体工作一般
总分		30.00	29.80

2.评价结果分析

（1）社会效益方面

一是县应急局通过“1262”精细化预报与响应联动机制及时叫应到群众，遇到突发紧急情况通过应急广播通知叫应到群众。根据问卷调查结果，有98.06%的社会群众认为县应急局加强监测预报预警，第一时间组织群众转移避险，有效保障了人民群众生命财产。

二是根据问卷调查结果，有99.51%的社会群众通过县应急局发放安全生产、防灾减灾宣传手册等措施，知晓安全生产、防灾减灾相关知识。

三是县应急局根据《元谋县应急管理局关于印发2023年度安全生产监督检查计划的通知》（元应急字〔2023〕10号），开展本单位监管行业的安全生产检查，严厉打击各类安全生产违法违规行为。根据问卷调查结果，有98.30%的社会群众认为县应急局通过对安全生产监督检查计划有序实施，对企业落实安全生产主体责任情况进行监督检查，有效促进企业提高安全生产管理水平，防范各类生产安全事故的发生。

（2）可持续影响方面

一是根据问卷调查结果，有97.82%的社会群众认为县应急局通过组建应急救援队、举办应急管理能力提升培训班等措施，有效提升了应对自然灾害应急保障能力。

二是县应急局加强安全生产监督管理工作，鼓励和发动全社会全面深入排查举报非法违法线索，依法从严从快第一时间严厉打击，及时清除因非法违法带来的不安全、不稳定因素。根据问卷调查结果，有98.06%的社会群众认为县应急局通过开展安全生产综合监督管理、工矿商贸行业安全生产监督管理等工作，有效维护了市场秩序，营造良好安全环境。

（3）满意度方面

本次评价组主要通过对社会群众进行问卷调查，了解社会群众对县应急局2023年度部门整体工作的满意度。根据问卷调查结果，98.79%的社会群众对县应急局部门整体工作满意；1.21%的社会群众认为县应急局部门整体工作一般。总体来说，社会群众对县应急局部门整体工作较满意。

五、主要经验与做法

（一）严格执行安全生产举措，开展各项专项检查整治

（二）加强基层应急力量建设，提升应对灾害保障能力

（三）强化应急科普宣传教育，提高群众安全防范技能

（四）全力开展灾害救助工作，帮助解决群众生活困难

六、存在的问题

（一）项目管理方面

（二）资金管理方面

七、建议

（一）推进信息系统建设，提升应急管理能力

（二）严格执行合同管理，规范合同经济活动

附件：1.绩效评价指标体系及评分表

2.绩效评价调查问卷

附件1

元谋县应急管理局2023年部门整体支出绩效评价指标体系及评分表

一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	指标解释	三级指标评分标准	评价依据	得分
决策（15分）	目标设定	绩效目标合理性	4	部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况	①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划及部门制定的中长期实施规划，得1分，否则不得分。	《中共元谋县委关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》《元谋县国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》《云南省综合防灾减灾规划（2021- 2025年）》《元谋县人民政府关于印发<元谋县“十四五”综合防灾减灾规划>的通知》、2023-2025年部门整体支出绩效目标	1
					②符合部门“三定”方案确定的职责，得1分，否则不得分。	《中共元谋县委办公室元谋县人民政府办公室印发<元谋县应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（元办字〔2019〕49号）《中共元谋县委机构编制委员会印发<元谋县应急管理综合行政执法大队机构编制方案>的通知》（元编发〔2022〕17号）《中共元谋县委机构编制委员会关于元谋县应急管理局调整内设机构的批复》(元编发〔2022〕73号)、2023-2025年部门整体支出绩效目标	1
					③与部门年度的任务数或计划数相对应，得1分，否则不得分。	2023-2025年部门整体支出绩效目标	1
					④与本年度部门预算资金相匹配，得1分，否则不得分。	2023-2025年部门整体支出绩效目标	1
		绩效指标明确性	2	部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况	①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，得1分，否则不得分。	2023-2025年部门整体支出绩效目标	1
		绩效指标明确性	2	部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况	②通过清晰、细化、可衡量的指标值予以体现，得1分，否则不得分。	2023-2025年部门整体支出绩效目标	1
	预算配置	岗位设置及职责分工	1	单位实际岗位设置及岗位分工符合内部控制相关要求	①人员分工符合职责分离互相牵制内部控制原则，抽查单位关键岗位设置情况，符合得1分，违反不得分。	《中共元谋县委办公室元谋县人民政府办公室印发<元谋县应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（元办字〔2019〕49号）《中共元谋县委机构编制委员会关于元谋县应急管理局调整内设机构的批复》(元编发〔2022〕73号)	1
		项目组织机构设置情况	2	项目管理组织机构设置合理	①重点项目设置项目管理领导小组或者项目管理部门专门负责，得2分，否则不得分。	制订了《元谋县2023年自然灾害救灾资金项目实施方案》《元谋县应急管理局中央自然灾害（洪涝灾害）救灾资金项目实施方案》《元谋县应急管理局中央自然灾害（地质灾害）救灾资金项目实施方案》，成立了领导小组，确定由局水旱地质灾害救援管理股股长负责项目组织实施，办公室协助配合完成项目工作。	2
		预算管理领导小组设置	2	预算管理组织机构设置合理	①设置预算领导小组等专门进行预算绩效管理的部门，得2分，否则不得分。	单位成立了局绩效评价工作领导小组，由局长任组长、分管相关职能股室及财务工作的副局长为副组长，相关股室的负责人为成员，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。	2
		“三公”经费变动率	2	部门（单位）本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度	①“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。满分2分，若变动率≤0%得满分，变动率＞0%，则根据超出上年经费变动数值计算比例扣分。“三公”经费：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务接待费。	2022年预算批复、2023年度决算报表。2023年“三公”经费预算数为5.40万元，2022年“三公”经费预算数为2.70万元，2023年预算数比2022年增加2.70万元，“三公”经费变动率100%	0
		重点支出安排率	2	部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度	①重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。满分2分，得分=安排率×2分。重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。	2023年度决算报表。重点项目：①元财资环〔2023〕6号中央自然灾害救灾资金207.69万元。②元财资环〔2023〕19号中央自然灾害（洪涝灾害）救灾资金31.90万元。③元财资环〔2023〕18号中央自然灾害（地质灾害）救灾资金22.08万元。④元财资环〔2023〕88号自然灾害生活救助补助资金20.00万元。⑤元财资环〔2023〕76号2023年中央自然灾害（第一批森林火灾救灾补助）救灾资金18.00万元。⑥元财资环〔2023〕36号2023年省级冬春救助资金13.73万元。⑦元财资环〔2023〕75号2023年州级冬春生活救助资金11.00万元。预算安排项目总支出393.30万元。重点支出安排率=324.39/393.30×100%=82.48%	1.65
过程（25分）	预算管理	预算完成率	1	部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度	①预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。满分1分，得分=完成率×1分。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。	2023年度决算报表。2023年预算完成数781.24万元，预算数442.38万元，预算完成率176.60%	1
		预算调整率	1	部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度	①预算调整率=（支出预算调整数/支出预算数）×100%。满分1分，得分=（1-调整率）×2分。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。	2023年度决算报表。2023年支出预算调整数776.50万元，支出预算数442.38万元，预算调整率175.53%	0
		结转结余率	1	部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度	①结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。满分2分，得分=（1-结转结余率）×1分。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。	2023年决算报表。2023年末结转结余1.59万元，支出预算数442.38万元，结转结余率0.36%	0.64
		公用经费节约率	1	部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度	①本年度公用经费实际支出数≤公用经费预算数，得1分，否则不得分。	2023年决算报表。2023年实际支出公用经费总额21.08万元，预算安排公用经费总额21.47万元	1
		“三公”经费节约率	1	部门（单位）本年度“三公”经费实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公”经费的实际控制程度	①本年度“三公”经费实际支出数≤“三公”经费预算安排数,得1分，否则不得分。	2023年决算报表。2023年“三公”经费预算数5.40万元，决算数4.78万元，未超过预算数	1
		政府采购执行率	1	部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况	①政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购执行率≥100%得1分。低于不得分。政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	2023年度预算批复、2023年度决算报表。2023年政府采购县级资金年初预算5.70万元，年内新增政府采购上级补助资金预算11.71万元，实际政府采购金额17.41万元，政府采购执行率100%	1
		预算管理制度健全性及执行有效性	5	部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况	①已制定或具有预算管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；内部控制制度及绩效相关制度健全完备，得2分，否则不得分。	《元谋县应急管理局内部控制相关制度》包含《元谋县应急管理局预算管理制度》《元谋县应急管理局资产管理制度》《元谋县应急管理局收支管理制度》《元谋县应急管理局政府采购工作管理制度》《元谋县应急管理局基本建设项目管理制度》《元谋县应急管理局合同管理制度》《元谋县应急管理局风险评估制度》《元谋县应急管理局分级授权管理制度》《元谋县应急管理局预算绩效管理制度》等制度	2
		预算管理制度健全性及执行有效性	5		②相关管理制度是否得到有效执行。预算管理、财务收支及绩效监控严格执行建立的相关制度，得3分，抽查存在使用违反制度的情况有1项扣1分，扣到该项0分为止。	抽查会计凭证、招投标资料。①元谋县2023年度县级地质灾害救援物资采购项目：合同约定“项目完成时间(即产品送达甲方指定地点并按规范安装调试完毕时间)为合同签订生效后30个工作日内”，2023年5月10日签订合同，8月14日才验收入库，未按合同约定执行；并且合同约定“逾期交付使用将向甲方每日偿付合同总额千分之一的违约金”，也未见收取违约金相关凭证资料。②元谋县2023年度县级防汛抗旱物资采购项目：合同约定“项目完成时间(即产品送达甲方指定地点并按规范安装调试完毕时间)为合同签订生效后30个工作日内”，2023年5月11日签订合同，8月14日才验收入库，未按合同约定执行；并且合同约定“逾期交付使用将向甲方每日偿付合同总额千分之一的违约金”，也未见收取违约金相关凭证资料。合同管理制度执行不到位，未按合同规定时间交付验收，逾期未收取违约金。	0
		资金使用合规性	6	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况	①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，得1分，抽查存在使用不符规定的情况有1项扣0.5分，扣到该项0分为止。	抽查相关会计凭证、明细账、资金下达文件	1
					②资金的拨付有完整的审批程序和手续、财务审核到位得2分，抽查存在凭证审核不到位的情况有1项扣1分，扣到该项0分为止。	抽查相关会计凭证、明细账、资金下达文件。财务审核力度待加强。①2023年5月8号凭证附件《楚雄州自然灾害受灾困难群众生活救助登记表(公示表)》应急局负责人未签字；②2023年6月15号凭证附件《元谋县公务接待任务清单》主要日程安排2022年6月20日上午，时间填写错误，应为2023年6月20日上午。	0
					③项目的重大开支经过评估论证或集体决策，得1分，否则不得分。	抽查相关会计凭证、明细账、资金下达文件	1
					④符合部门预算批复的用途，得1分，否则不得分。	抽查相关会计凭证、明细账、资金下达文件	1
					⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得1分，否则不得分。	抽查相关会计凭证、明细账、资金下达文件	1
		预决算信息公开性	1	部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况	①按规定内容及时限公开预决算信息，得1分，否则不得分。	已按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息	1
		基础信息完善性	2	部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况	①基本财务管理制度健全得1分，否则不得分。	已制定《元谋县应急管理局制度汇编》《元谋县应急管理局内部控制相关制度》，包含《元谋县应急管理局预算管理制度》《元谋县应急管理局资产管理制度》《元谋县应急管理局收支管理制度》《元谋县应急管理局政府采购工作管理制度》《元谋县应急管理局基本建设项目管理制度》《元谋县应急管理局合同管理制度》《元谋县应急管理局风险评估制度》《元谋县应急管理局分级授权管理制度》等制度	1
		基础信息完善性	2	部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况	②基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确得1分，否则不得分。	按照财政部预算管理一体化业务规范和技术标准要求，项目作为部门预算管理的基本单元，人员类和运转类公用经费项目根据纳入基础信息库管理的单位人员信息、车辆信息等基础数据生成，预算单位高度重视基础信息管理，完善人员、车辆、资产等基础信息要素，及时在部门预算基础信息库中更新基础信息数据，并严格审核更新数据和相关批复依据的一致性，确保基础信息数据的及时性、准确性和完整性。	1
	资产管理	资产管理制度健全性及执行有效性	1	部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况	①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度得到有效执行，得1分，否则不得分。	《元谋县应急管理局内部控制相关制度》包含《元谋县应急管理局资产管理制度》	1
		资产管理安全性	3	部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况	①资产保存完整，账实相符，资产账务管理合规，按时上报各类报表，定期进行资产清查，得1分，发现1项问题扣0.5分。	2023年度行政事业性国有资产报表（单户表）、访谈	1
					②资产配置合理，符合元谋县资产配置标准，得1分，否则不得分。	2023年度行政事业性国有资产报表（单户表）、访谈	1
					③资产处置规范，处置经过相关上级审批流程通过，存在资产有偿使用及处置收入的及时足额上缴，得1分，发现1项问题扣0.5分。	2023年度行政事业性国有资产报表（单户表）、访谈	1
		固定资产利用率	1	部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度	①固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%=100%，得1分，存在闲置、报废未及时处置等情况0分。	2023年度行政事业性国有资产报表（单户表）、访谈	1
产出（30分）	产出数量	救助受灾困难群众	2	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度	①2023年冬春救助工作，救助受灾困难群众完成率=实际救助困难群众数/计划救助困难群众数100%，完成率≥100%得2分；完成率＜100%，得分=完成率2分。	访谈	2
		应急救援队伍	3		统筹应急救援力量建设，负责消防、森林和草原火灾扑救、抗洪抢险、地质灾害救援等应急救援队伍 ①组建县级应急救援队完成率=实际组建县级应急救援队数量/计划组建县级应急救援队数量100%，完成率≥100%得1分；完成率＜100%，得分=完成率1分； ②组建乡镇应急救援队完成率=实际组建乡镇应急救援队数量/计划组建乡镇应急救援队数量100%，完成率≥100%得1分；完成率＜100%，得分=完成率1分； ③组建村级应急救援队完成率=实际组建村级应急救援队数量/计划组建村级应急救援队数量100%，完成率≥100%得1分；完成率＜100%，得分=完成率1分。	2023年度工作总结、访谈	3
		发放安全生产、防灾减灾宣传手册	2		①2023年度发放安全生产、防灾减灾宣传手册完成率=实际发放安全生产、防灾减灾宣传手册数/计划发放安全生产、防灾减灾宣传手册数100%，完成率≥100%得2分；完成率＜100%，得分=完成率2分。	2023年度工作总结	2
		应急物资储备	3		2023年储备救灾物资 ①帐篷储备完成率=实际储备帐篷数/计划储备帐篷数100%，完成率≥100%得1分；完成率＜100%，得分=完成率1分； ②棉被储备完成率=实际储备棉被数/计划储备棉被数100%，完成率≥100%得1分；完成率＜100%，得分=完成率1分； ③衣服储备完成率=实际储备衣服数/计划储备衣服数100%，完成率≥100%得1分；完成率＜100%，得分=完成率1分。	访谈、现地核查	3
		检查企业户数	2		①2023年度开展安全专项检查，检查企业完成率=实际检查企业户数/计划检查企业户数100%，完成率≥100%得2分；完成率＜100%，得分=完成率2分。	访谈	2
		应急救援演练次数	2		①2023年开展应急救援演练完成率=实际开展应急救援演练次数/计划开展应急救援演练次数100%，完成率≥100%得2分；完成率＜100%，得分=完成率2分。	2023年救援协调和预案管理股工作总结	2
	产出质量	救助覆盖率	2	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度	①2023年冬春救助工作，救助覆盖率=实际救助人数/受灾人数，该项得分=救助覆盖率×2分。	访谈，救助覆盖率64%	1.28
		生产安全事故	2		①元谋县2023年生产安全事故起数、死亡人数较上年下降的2分，持平得1分，升高不得分。	工作总结	1
		储备物资数量账实符合率	2		①储备的救灾物资数量账账相符、账实相符。储备物资数量账实符合率=100%得2分，否则不得分。	访谈、现地核查、救灾物资清单	2
		基层应急队伍人员稳定性	2		①组建负责消防、森林和草原火灾扑救、抗洪抢险、地质灾害救援等基层应急救援队伍，队伍人员稳定得满分，不稳定则不得分。	访谈	0
	产出时效	预警信息传递及时性	2		①发生险情、灾情时，及时把预警信息传递到村、到组、到户得2分，否则不得分。	访谈	2
		救助金发放及时性	2		①救助金发放及时得2分，否则不得分。	发放记录，按规定要求2023年1月15日前发放，根据发放名册、云南省惠农惠民财政补贴资金“一卡通”管理平台上于2023年1月13日已发放	2
		物资发放及时性	2		①救灾物资发放较及时得2分，否则不得分。	访谈、现地核查、救灾物资清单	2
	产出成本	成本节约情况	2		①反映项目成本节约率，满分2分，项目支出超过项目下达资金1项扣0.5分，扣到该项0分为止。	抽查相关会计凭证、明细账、资金下达文件，项目支出均未超过项目下达资金数	2
效益（30分）	社会效益	保障人民群众生命财产	5	项目实施所产生的效益	①通过问卷调查了解，元谋县应急管理局通过加强监测预报预警，第一时间组织群众转移避险，有效保障了人民群众生命财产得5分；保障程度一般得3分；没有保障不得分。该项得分为各选项对应的分值×占比之和。	调查问卷结果。A.有效保障98.06% B.保障程度一般1.94% C.没有保障0%	4.96
		安全生产、防灾减灾宣传知晓率	5		①通过问卷调查了解，元谋县应急管理局通过发放安全生产、防灾减灾宣传手册等措施，群众对安全生产、防灾减灾相关知识的知晓率=（被调查总人数-不知晓人数）/被调查总人数）×100%。该项得分=知晓率×5分。	调查问卷结果。A.知晓99.51% B.不知晓0.49%	4.98
		促进企业提高安全生产管理水平，防范各类生产安全事故的发生	5		①通过问卷调查了解，元谋县应急管理局通过对安全生产监督检查计划有序实施，对企业落实安全生产主体责任情况进行监督检查，有效促进企业提高安全生产管理水平，防范各类生产安全事故的发生得5分；促进效果一般得3分；没有促进不得分。该项得分为各选项对应的分值×占比之和。	调查问卷结果。A.有效促进98.30% B.促进效果一般1.70% C.没有促进0%	4.97
	可持续影响	提升应对自然灾害应急保障能力	5		①通过问卷调查了解，元谋县应急管理局通过组建应急救援队、举办应急管理能力提升培训班等措施，有效提升了应对自然灾害应急保障能力得5分；提升效果一般得3分；没有提升不得分。该项得分为各选项对应的分值×占比之和。	调查问卷结果。A.有效提升进97.82% B.提升效果一般2.18% C.没有提升0%	4.96
	可持续影响	维护市场秩序，营造良好安全环境	5		①通过问卷调查了解，元谋县应急管理局通过开展安全生产综合监督管理、工矿商贸行业安全生产监督管理等工作，有效维护了市场秩序，营造良好安全环境得5分；维护效果一般得3分；没有维护不得分。该项得分为各选项对应的分值×占比之和。	调查问卷结果。A.有效维护98.06% B.维护效果一般1.70% C.没有维护0.24%	4.95
	满意度	社会公众满意度	5	通过对社会公众开展问卷调查，反映其对元谋县应急管理局部门整体工作的满意度情况	①按照问卷调查结果满意度占比评分，满分5分。该项得分为第一档位：“满意”基础分值为5分、第二档位：“一般”，基础分值为3分、第三档位：“不满意”基础分值为0分；根据各档位所占百分比*各档位基础分值之和确定最终得分。	调查问卷结果。A.满意98.79% B.一般1.21% C.不满意0%	4.98
			100				87.37

附件2

元谋县应急管理局2023年部门整体支出绩效评价调查问卷

1、您的身份是？（） [单选题]

选项	小计	比例
A.救助群众	33	8.01%
B.企业	26	6.31%
C.普通群众	89	21.6%
D.行政事业单位人员	233	56.55%
D.其他	31	7.52%
本题有效填写人次	412