根据《元谋县财政局关于开展对2022年度部门整体和项目支出绩效评价的通知》（元财绩〔2023〕10号），结合财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）《元谋县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（元政发〔2020〕7号）《元谋县财政局 中共元谋县委组织部 元谋县审计局关于印发《元谋县全面实施预算绩效管理工作推进方案》的通知》（元财字〔2020〕60号）《元谋县财政局关于转发楚雄州财政局转发<云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>的通知》（元财绩〔2020〕4号）《元谋县预算部门（单位）整体支出绩效管理办法（试行）的通知》（元财绩〔2020〕6号）等文件要求，于2023年9月25日至2023年10月31日对元谋县人力资源和社会保障局2022年度部门整体支出进行绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门概况

元谋县人力资源和社会保障局属行政单位,设8个内设机构:办公室、规划财务和基金监督股、就业促进和失业保险股、事业单位人事管理股、工资福利股（评比达标表彰办公室）、养老保险股、劳动保障监察大队、元谋县劳动人事争议仲裁院（信访调解与劳动关系股），和机关党委、离退休人员办公室。

根据《中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅印发<关于市县机构改革的总体意见>的通知》（云办发〔2018〕46号）和《中共楚雄州委办公室楚雄州人民政府办公室关于印发<元谋县机构改革方案>的通知》（楚办字〔2019〕14号）精神，制定《元谋县人力资源和社会保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》。

1.部门发展背景

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实党中央、国务院各项决策部署，高位统筹、系统谋划、定期调度。在州委、州政府的正确领导下，元谋县人力资源和社会保障局坚持以高质量党建引领高质量发展，坚定不移推进全面从严治党。持续推动人社系统党史学习教育常态化长效化，将行风建设融入落实政策、优化服务的全过程。始终坚持把劳动力转移就业作为稳住脱贫攻坚成果的有效举措，持续在提高组织化程度、务工奖补激发动能、东西部协作扩大就业等工作上持续发力。坚持把“稳就业”放在更加突出位置，持续提升服务水平。夯实打牢社会保障发展基础，促进经济社会发展、实现广大人民群众共享改革发展成果。深入研究新形势下劳动关系的新变化，以治理拖欠农民工工资为重点，切实提升劳动关系治理能力，全面构建和谐劳动关系。具体来说，要着力抓好以下八个方面的深入推进：（一）坚持服务大局，助力脱贫攻坚与乡村振兴实现有效衔接。（二）坚持就业优先，就业创业工作稳步推进。（三）坚持民生保障，社保体系建设不断深化。（四）坚持创新优化，人事人才工作稳步提升。（五）坚持严格执法，人民群众合法群益得到保障。（六）坚持提质增效，机关效能不断提升。（七）维护安全稳定，构建劳动关系维权“一张网”。（八）坚持党建引领，树立人社队伍形象“一面旗”。

2.部门主要职责

（1）贯彻实施国家、省、州人力资源和社会保障法律法规和政策，拟订人力资源和社会保障事业发展政策、规划，拟订人力资源和社会保障规范性文件并组织实施；（2）贯彻实施人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、流动政策并组织实施，促进人力资源合理流动、有效配置；（3）负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策并组织实施，完善公共就业创业服务体系，统筹建立城乡劳动者的职业技能培训制度，拟订就业援助制度，组织实施高校毕业生就业政策；（4）统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策，贯彻执行养老保险全省统筹办法和全省统一的养老、失业、工伤保险关系接续办法，贯彻执行养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案，参与拟订相关社会保障基金保值增值方案。会同有关部门实施全民参保计划并参与建立全国统一的社会保险公共服务平台。牵头推进社会保险信息化建设；（5）负责就业、失业和相关社会保险基金的预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡；（6）统筹实施劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制，贯彻执行职工工作时间、休息休假和假期制度，贯彻执行消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处相关案件；（7）牵头推进深化职称制度改革,实施专业技术人员管理继续教育等政策，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作，贯彻执行吸引留学人员来元工作或定居政策。贯彻执行职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策；（8）会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理办法；（9）组织实施表彰奖励政策，综合管理评比达标表彰奖励工作，会同有关部门做好省部级以上表彰奖励获得者的管理服务工作。根据授权会同有关部门承办以县委、县政府名义开展的县级表彰奖励活动；（10）会同有关部门组织实施事业单位人员工资收入分配政策，贯彻执行企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制。贯彻执行企事业单位人员福利和离退休政策；（11）会同有关部门拟订农民工工作的综合性政策和规划，推动相关政策落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益；（12）承担机关企事业单位职工丧葬费抚恤金核定工作；（13）完成县委和县政府交办的其他任务。

3.人员编制

2022年末在职人员编制50人，其中：行政编制20人，事业编制30人。在职实有50人，离休人员0人，退休人员28人。车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

4.政府采购情况

2022年计划政府采购预算总额0万元。

5.固定资产情况

元谋县人力资源和社会保障局2022年初固定资产账面原值203.88万元，账面净值81.34万元；2022年末固定资产账面原值211.46万元，账面净值73.13万元，其中：通用设备30.23万元，占41.34%；专用设备0.44万元，占0.60%；家具、用具42.46万元，占58.06%；固定资产均为在用状态，无待报废及闲置情况。

6.“三公”经费支出情况

2022年度“三公”经费支出预算数为4.76万元，其中：公务车运行维护费是2万元，因公出国（境）费支出0.00元，公务接待费是2.76万元。支出决算数为3.60万元，其中：公务车运行维护费是2万元，因公出国（境）费支出0.00元，公务接待费是1.60万元，完成预算的75.63%，节约1.16万元。

7.部门工作完成情况

2022年元谋县人力资源和社会保障局主要工作如下：

（1）推进农村劳动力转移就业。2022年开展招聘会23场次，发放就业政策解读、创业指南、岗位信息等宣传资料2.4万余份，发布用工信息50家企业10期、岗位信息3.9万余个，达成就业意向人数2,882人次。

（2）扶持创业主体带动就业。在全州率先完成2022年创业担保贷款扶持创业工作，全县共完成“贷免扶补”创业担保贷款306人，完成目标任务220人的139.09%，创业担保贷款扶持创业190人，完成目标任务140人的135.71%;审核发放创业担保贷款9,205万元，完成年度目标任务6,000万元的153.42%，带动就业1,240人。

（3）超目标完成各项任务。2022年全县城镇新增就业6,062人，完成年度目标任务3,400人的178.29%；城镇失业人员再就业2,539人，完成年度目标任务1,400人的181.36%；就业困难人员就业1,562人，完成年度目标任务800人的195.25%；城镇登记失业率控制在2.14%；完成创业培训357人，完成年度目标任务170人的210%；完成农村劳动力转移就业8.67万人，完成年度目标任务8.5人的102%，其中：省外转移1.49万人，完成任务数1.29万人的115.5%；完成脱贫劳动力转移就业1.31万人，完成任务1.12万人的116.84%；易地扶贫搬迁劳动力转移就业人数0.37万人，完成任务数0.31万人的119.32%。开发乡村公益性岗位322人，发放补贴352.84万元；开发城镇公益性岗位173人，发放岗位补贴支出450.38万元，社会保险补贴支出319.76万元，“零就业家庭”就业实现动态清零。全年开展农村劳动力转移培训3.61万人次，完成年度目标任务1.7万人次的212.15%；开展农村劳动力补贴性培训2,347人，完成任务数800人的293.38%；开展补贴性职业技能培训3,943人数，完成任务数2,000人次的197.15%，其中：开展新型学徒制培训60人，完成任务数30人的200%。取得职业资格和职业技能等级类别证书980人，完成任务数500人的196%。

（二）部门预算资金收入及支出情况

1.收入预算安排与执行情况

2022年部门年初预算收入6,247.61万元，其中一般公共预算收入6,247.61万元；实际收到3,377.13万元，其中一般公共预算财政拨款收入3,375.03万元，其他收入2.10万元；一般公共预算财政拨款收入2022年决算数比年初预算数下降85.11%。其他收入年初预算数0.00万元，决算数2.10万元，决算数比年初预算数增长100%。

2.支出预算安排与执行情况

2022年部门年初一般公共预算支出6,247.61万元（其中：基本支出1,160.44万元，项目支出5,087.17万元），2022年度实际支出为3,413.18万元（其中：基本支出1,365.66万元，占总支出的40.01%；项目支出2,047.52万元，占总支出的59.99%）。

（三）绩效目标设立情况

1.部门总体目标

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，全面贯彻中央经济工作会议和习近平总书记考察云南重要讲话、对怒江工作重要指示批示精神，认真贯彻落实省第十一次党代会、省委经济工作会议精神和州第九次党代会工作部署，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展与安全，紧紧围绕建设“两区一胜地”目标定位，继续做好“六稳”、“六保”工作，扎实开展“重学习、抓落实、创一流”主题实践活动，全面推进稳就业保就业、社会保障制度改革、人才人事工作、劳动维权维稳、系统行风和信息化建设等各项工作，锐意进取，主动作为，全力推动人社事业取得新进展、新成就。

2.部门绩效指标的设置

制定2022年度部门绩效指标：其中数量指标5个、质量指标5个、时效指标3个、社会效益指标9个、满意度指标5个。

2022年预算年度部门整体支出绩效目标内容：（1）慰问企业退休困难职工人数=70人；（2）慰问州学术技术人才人数=21人；（3）保障网络专线使用条数=17条；（4）办理拖欠农民工工资案件=44件；（5）调解、办理仲裁案件=40件；（6）办理案件结案率>=95%等。

（四）部门组织管理情况

1.组织实施以及职责分工情况

（1）内设机构及职责分工。根据《中共元谋县委办公室 元谋县人民政府办公室关于印发<元谋县人力资源和社会保障局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（元办字〔2019〕40号）文件，元谋县人力资源和社会保障局是元谋县人民政府工作部门，为正科级。元谋县人力资源和社会保障局属行政单位,设8个内设机构:办公室、规划财务和基金监督股、就业促进和失业保险股、事业单位人事管理股、工资福利股（评比达标表彰办公室）、养老保险股、劳动保障监察大队、元谋县劳动人事争议仲裁院（信访调解与劳动关系股），和机关党委、离退休人员办公室。

（2）绩效评价领导小组。根据《元谋县人力资源和社会保障局关于调整充实预算绩效领导小组的通知》，已成立预算绩效评价领导小组。

2.制度建立情况

元谋县人力资源和社会保障局结合具体工作实际情况，制定并实施了《中共元谋县人力资源和社会保障局“三重一大”会议制度》《元谋县人力资源和社会保障局固定资产管理制度》《元谋县人力资源和社会保障局预算管理办法》《元谋县人力资源和社会保障局财务管理制度（试行）》几项制度，元谋县人力资源和社会保障局仅制定了以上几项制度，制度建立还有待完善。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.评价目的

了解和掌握部门整体的具体情况，了解资金使用成效是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效、制度执行是否到位、项目是否按期完成，检验资金支出效率，分析存在问题及原因，督促部门认真整改，及时总结经验，及时调整和完善部门的工作计划和绩效目标，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，从整体上提升部门预算绩效管理工作水平，有效提高资金管理水平和使用效益，保障部门更好地履行职责。

2.评价对象

元谋县人力资源和社会保障局部门2022年度整体支出。

3.评价资金范围

元谋县人力资源和社会保障局2022年度部门整体支出资金3,413.18万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准和评价抽样

1.评价原则

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号），遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，开展部门绩效评价工作。

2.评价指标体系

根据《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）《云南省财政厅关于印发<云南省项目支出绩效评价管理办法>的通知》（云财绩〔2020〕11号）《云南省省级财政预算绩效管理暂行办法》（云财预〔2015〕295号）以及被评价主体的部门基本情况，综合社会效益、可持续影响、满意度等情况，进行指标设计。

整体绩效指标体系包括投入情况、过程情况、产出情况、效益情况四个方面，对部门整体支出绩效评价关注的重点是被评价主体部门的过程管理、产出数量和质量、产生的效益，因此在具体设置绩效评价指标权重时，提高了过程指标、产出指标及效益指标的权重，产出指标及效益指标在整体权重中占据重要地位。

本次绩效评价设置投入、过程、产出、效益4个一级指标，权重分别是：15%、25%、35%、25%。设置目标设定、预算配置、预算管理、资产管理、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、可持续影响、满意度共11个二级指标；设置绩效目标合理性、绩效指标明确性、岗位设置及职责分工、项目组织机构设置情况、预算管理领导小组设置、“三公经费”变动率等43个三级指标。详见附件1：绩效评价指标体系及评分表。

投入指标包括目标设定、预算配置2个二级指标，下设7个三级指标。主要考核部门整体绩效目标合理性、绩效指标明确性、岗位设置及职责分工、项目组织机构设置情况、预算管理领导小组设置、“三公经费”变动率、重点支出安排率的情况。

过程指标包括预算管理、资产管理2个二级指标，下设13个三级指标。主要考核部门预算完成率、预算调整率、结转结余率、公用经费节约率、“三公经费”节约率、政府采购执行率、预算管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开情况、基础信息完善情况、管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率的情况。

产出指标包括产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个二级指标，下设16个三级指标。主要考核“贷免扶补”创业担保贷款情况、补贴性职业技能培训情况、就业困难人员就业情况、农村劳动力转移就业情况、城镇登记失业率、全县社会保险执行情况、各类资金及补贴发放及时率、成本节约情况等情况。

效益指标包括社会效益、可持续影响、满意度3个二级指标，下设7个三级指标。主要反映元谋县人才队伍的建设情况、高校毕业生返乡就业和公益性岗位开发工作开展情况、了解全县就业以及当地社会保障情况。

3.评价方法

本次绩效评价主要采用因素分析法、比较法和公众评判法等评价方法对2022年部门整体支出进行绩效评价，系统、科学地反映评价部门综合绩效情况。

（1）因素分析法。通过对影响部门整体支出实施效益的因素进行分析，了解影响部门实施效益的因素和部门实施效益未达预期目标的原因，进一步提炼出政策实施的经验和做法以及下一步政策需要改进的方向。

（2）比较法。通过对比分析重点项目申报情况与重点项目完成情况，评价重点项目是否按照计划完成，重点项目实施进度是否滞后；通过详细列举分析影响绩效目标实现的内外因素，将部门绩效目标与实施结果对比分析，评价绩效目标实现程度；评价项目当年产出与去年的产出相比是否有提升或是下降；将部门预期效益与实施效果对比分析，结合开展问卷调查和实地问题调研，评价部门预期效益实现程度。

（3）评判法。通过对部门相关人员进行访谈，以及对公众进行问卷调查的方式，了解部门整体支出的实施情况、开展内容及政策力度等，调查部门相关人员对部门工作的满意度，以及公众对政策和经办人员的满意度。

4.评价标准

本次绩效评价主要采用计划标准和历史标准。具体情况如下：

（1）计划标准。对于项目类支出，项目申报时设定了预期完成情况和效益，对于本次绩效评价中项目类支出的完成情况和预期效益，均采用计划标准进行评价。

（2）历史标准。绩效评价考核部门整体支出的实施效益及工作经费的管理水平，对比的标准为上一年度的历史标准，如绩效指标“城镇登记失业率升降情况”，考核本年度“元谋县的失业情况”较上一年度是否减少或增加。

5.评价抽样

本次绩效评价抽样采取实地评价抽样的方式实施绩效评价，综合考虑部门职能职责、资金安排情况、重点项目、项目类型全覆盖等因素，选取了“就业见习生活补助资金项目、创业担保贷款贴息及奖补资金、人力资源和社会保障管理事务专项资金”3个项目进行抽样，抽样资金622.84万元占项目总支出（决算数）622.84万元的100%。具体抽样项目情况如下表：

表1·项目支出抽样情况表
序号	项目实施单位	项目名称	支出金额（万元）
1	元谋县人力资源和社会保障局	就业见习生活补助项目	34.70
2	元谋县人力资源和社会保障局	创业担保贷款贴息及奖补资金	555.00
3	元谋县人力资源和社会保障局	人力资源和社会保障管理事务专项资金	33.14
合计			622.84
部门项目总支出			622.88
抽样项目占部门项目总支出比例			100%

元谋县人力资源和社会保障局围绕“六稳”、“六保”，认真落实就业政策，千方百计稳定和扩大就业，全力推动创新创业，大力推进职业技能提升行动。健全覆盖全民、统筹城乡、公平统一、可持续的多层次社会保障体系，聚焦全民参保目标，全面实施基本养老扩面增效。完善便民举措，提升服务水平，严格稽核稽查，防范基金风险。深化人才发展体制机制改革，积极优化政策环境，全方位培养、引进、用好人才；通过加大对高校毕业生就业创业政策的宣传力度，引导高校毕业生到城乡基层就业，完善高校毕业生就业见习补贴政策，鼓励企事业单位、民办非企业单位和社会团体提供适合高校毕业生的见习岗位，提高当地大学生就业率。

（三）绩效评价工作过程

1.实施方案阶段

评价组根据元谋县人力资源和社会保障局提供的相关资料和实地调研情况，设计绩效评价指标体系，编制绩效评价实施方案；将制定的绩效指标体系与元谋县人力资源和社会保障局进行交流，综合考虑元谋县人力资源和社会保障局的反馈意见，进一步修改完善绩效评价指标体系。

2.实地评价阶段

根据编制的绩效评价实施方案，对元谋县人力资源和社会保障局开展实地评价，包括实地访谈、资料核查、问卷调查等工作。

（1）实地访谈。进行现场调查，对部门相关负责人开展访谈。

（2）资料核查。对取得的评价依据资料进行复核以及研究，并对部门整体支出会计核算凭证、相关合同、采购流程进行现场抽查，对提供的评价依据进行复核。

3.报告阶段

根据前期调研、实地评价取得的资料，综合各类资料分析、调研情况等，按照确定的绩效评价指标体系进行评分，撰写绩效评价报告初稿。被评价单位对绩效评价报告初稿进行反馈意见和建议，评价组对反馈信息进行分析判断，并对评价结果的合理性进行验证，主要就绩效评价报告内容、质量及有疑义的部分进行沟通交流，再进行修改完善，形成绩效评价报告终稿。

三、绩效评价结论

（一）绩效评价综合结论

经评价分析，从整体情况来看2022年元谋县人力资源和社会保障局总体评价较好，一是加强就业困难人员就业帮扶，确保失业人员、业困难人员就业，“零就业家庭”就业实现动态清零；二是充分运用“互联网+”手段，积极落实“网络招聘”、“就业援助”等专项行动，大力推介“一部手机就业通”，持续完善公共就业创业服务平台，积极为农村劳动力提供线上线下就业服务；三是持续优化创新创业环境，全力营造尊重个性、开放包容、鼓励创新、支持创业、促进就业的良好社会氛围；四是资金在支出过程中，基本遵守各项规章制度，并加强了监督，已执行专项资金财务管理办法，专款专用，未见截留、挪用等现象；五是在相关工作的开展下，截至2022年11月，全州城镇失业率为2.12%，较全国2022年11月城镇失业率的5.70%相比，元谋县失业率远远低于全国失业率水平。

同时也存在养老保险扩面增效专项行动难推进；相关政策宣传不到位；人才队伍建设有待提高以及项目合同签订不严谨；整体绩效意识不强；绩效管理制度不完善等问题。

（二）绩效评价得分情况

元谋县人力资源和社会保障局2022年部门整体支出绩效评价得分为83.59分，综合评价等级为“良”。一级指标得分情况详见下表：

表2·绩效评价得分情况表
一级指标	指标分值	评价得分	得分率
投入	15.00	13.88	92.53%
过程	25.00	17.22	68.88%
产出	35.00	30.59	87.40%
效益	25.00	20.90	83.60%
合计	100.00	83.59	83.59%

四、绩效评价情况分析

（一）投入情况分析

1.评价得分情况

元谋县人力资源和社会保障局2022年部门整体支出投入部分共设置2个二级指标、7个三级指标、12个评分标准，评价得分情况如下表：

表3·项目支出指标得分表-投入
二级指标	三级指标	分值	得分	得分依据
目标设定	绩效目标合理性	3	3	指标设置符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门三定方案确定的职责以及中长期规划。
	绩效指标明确性	4	4	绩效指标与部门年度的任务数或计划数相对应，已经通过具体可量化的指标值予以体现
预算配置	岗位设置及职责分工	1	1	通过查阅相关会计资料、采购资料
	项目组织机构设置情况	1	1	重点项目由项目管理部门专门负责
	预算管理领导小组设置	1	1	已成立预算绩效管理领导小组
	“三公经费”变动率	2	1.88	查阅2021年、2022年决算报表，2021年“三公经费”决算数3.40万元，2022年“三公经费”决算数3.60万元，较上年增加0.2万元。
	重点支出安排率	3	3	查阅2022年决算报表，重点项目包括：就业见习生活补助项目、创业担保贷款贴息及奖补资金、人力资源和社会保障管理事务专项资金
合计		15	14.88

2.评价分析过程

（1）目标设定方面

经过评价分析，元谋县人力资源和社会保障局部门整体绩效目标共设立26个三级指标进行评价，所设立的指标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、部门三定方案确定的职责以及中长期实施规划，已将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，且指标值清晰、可衡量。

（2）预算配置情况

一是根据评价小组现场调查了解到，元谋县人力资源和社会保障局内部控制关键岗位设置能做到不相容岗位相分离，并且成立了内部控制工作领导小组对单位的内控进行管理，重点项目由项目管理部门专门负责；已成立预算绩效管理小组对单位的预算绩效进行管理。

二是元谋县人力资源和社会保障局严格按照《财政部关于加强“三公”经费管理严控一般性支出的通知》（财预〔2022〕126号）文件相关要求执行，加强预算编制管理，不断压缩“三公”经费支出，加强“三公”经费管理。经评价小组查阅2021年和2022年决算报表，2021年“三公经费”决算数3.40万元，2022年“三公经费”决算数3.60万元，2022年“三公经费”支出较2021年相比增加0.2万元，“三公经费”变动率=（3.60-3.40）/3.60*100%=5.96%。三公”经费上浮主要是因为2022年是云南省基金监督提升年，各项检查工作增加，增加本年接待费。

三是元谋县人力资源和社会保障局履行主要职责、完成重点工作情况较好，经查阅2022年决算报表，安排“就业见习生活补助资金项目34.70万元、创业担保贷款贴息及奖补资金555.00万元、人力资源和社会保障管理事务专项资金33.14万元”，重点支出安排率=622.84/622.84*100%=100%。

（二）过程情况分析

1.评价得分情况

元谋县人力资源和社会保障局2022年部门整体支出过程部分共设置2个二级指标、13个三级指标、23个评分标准，评价得分情况如下表：

表4·项目支出指标得分表-过程
二级指标	三级指标	分值	得分	得分依据
预算管理	预算完成率	2	1.09	2022年预、决算报表（预算数：6247.62万元；决算数：3413.18万元）
	预算调整率	1	0.46	2022年决算分析说明、2022年预决算报表（预算数：6247.62万元；决算数：3413.18万元）
	结转结余率	2	1.98	2022年决算分析说明、2022年预决算报表（年末结余结转数：45.88万元，支出预算数：6,247.62万元）
	公用经费节约率	2	0.2	2022年决算分析说明、2022年预决算报表（预算数81.15万元；决算数：72.66万元）
	“三公经费”节约率	2	0.49	2022年决算分析说明、2022年预决算报表（预算数4.76万元；决算数：3.6万元）
	政府采购执行率	1	1	2022年决算分析说明、2022年预决算报表（政府采购预算数100万元，决算数：100万元）
	预算管理制度健全性	2	1	元谋县人力资源和社会保障局提供本部门执行的制度：《财务管理制度（试行）》《预算管理制度》，管理制度不健全。
	资金使用合规性	5	5	经查阅明细账、预算批复、项目申报书、资金下达文件符合相关法规和制度规定以及有关专项资金管理办法，资金有完整的审批，大额支出有集体决策，未发现截留、挤占、挪用、虚列情况。
	预决算信息公开性	1	1	查阅相关政府门户网，按照要求进行预决算公开
	基础信息完善性	2	1.5	财务档案还归档完整，基本财务管理制度不健全。
资产管理	资产管理制度健全性以及执行有效性	1	0.5	制定了《元谋县人力资源和社会保障局固定资产管理办法》，未按照规定落实定期清查盘点制度。
	资产管理安全性	3	2	资产配置符合楚雄州或元谋县资产配置标准，及时登记各类资产账簿，按时上报各类报表，但未定期进行资产清查。
	固定资产利用率	1	1	账上固定资产均为在用
合计		25	17.22

2.评价分析过程

（1）预算管理方面

一是元谋县人力资源和社会保障局2022年预算执行情况较好，年末结转结余较小，但预算调整数额较大。根据2022年预算、决算报表，元谋县人力资源和社会保障局年初收入预算数为6,247.61万元，调整后收入预算数为3,375.03万元，收入决算数为3,377.13万元（含其他收入2.10万元）；年初支出预算数为6,247.61万元，调整后支出预算数为3,375.03万元，支出决算数为3,413.18万元，预算完成率为98.67%；年度调减预算数2,872.58万元，调整率为45.98%；部门年末结转结余总额为45.88万元。

二是尽管元谋县人力资源和社会保障局严格按照（财预〔2022〕126号）文件相关要求，加强“三公”经费预算编制，不断压缩经费支出，但“三公经费”支出较2021年上升0.20万元。根据2022年预、决算报表，部门公用经费年初预算数81.15万元，实际支出公用经费总额为72.66万元，实际支出数大于预算数，故公用经费节约率为10.46%；“三公经费”预算安排数为4.76万元，实际支出3.60万元，“三公经费”节约率为24.37%。

三是元谋县人力资源和社会保障局为规范财务行为，制定了《元谋县人力资源和社会保障局财务管理制度（试行）》《元谋县人力资源和社会保障局预算管理制度》《元谋县人力资源和社会保障局固定资产管理办法》，但是未制定绩效管理相关制度来加强单位的预算绩效管理。

根据评价小组查阅绩效自评报告、项目申报书等资料以及对相关负责人进行现场访谈了解，办公室负责牵头内部控制建设工作，财务室负责评价与监督工作，主要负责评价与监督管理；每年对绩效管理工作开展自评，绩效管理工作领导小组根据各科室项目开展情况，根据评估内容和评分标准，查核相关资料，找出反映工作实绩的依据和基本事实，并对单位的绩效情况进行评估打分，形成自评报告。

四是元谋县人力资源和社会保障局严格按照《元谋县人力资源和社会保障局财务管理制度（试行）》以及相关项目资金管理办法对资金进行管理，部门资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，对资金的管理、使用、拨付、监督管理都严格按照相关规定执行。资金有健全的财务管理制度，资金拨付有完整的审批程序和手续。项目资金的重大开支经过集体决策，符合部门预算批复的用途，且评价中未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，严格按照财经纪律，对资金使用情况进行检查，并严格按规定内容及规定时限公开预决算信息。

（2）资产管理方面

一是元谋县人力资源和社会保障局制定了《元谋县人力资源和社会保障局财务管理制度（试行）》《元谋县人力资源和社会保障局固定资产管理制度》对单位的资产进行管理，经评价过程来看，单位资产保存完整，固定资产财务账与资产系统保持一致。资产配置合理合规，符合楚雄州或元谋县资产配置标准。及时登记资产账簿，按时上报各类报表，资产处置审批流程规范，但是未按照制度要求对单位资产定期进行清查盘点。

二是根据元谋县人力资源和社会保障局2022年资产年报，2022年初固定资产账面原值203.88万元，账面净值81.34万元；2022年末固定资产账面原值211.46万元，账面净值73.13万元，其中：通用设备30.23万元，占41.34%；专用设备0.44万元，占0.60%；家具、用具42.46万元，占58.06%；固定资产均为在用状态，无待报废及闲置情况。

（三）产出情况分析

1.评价得分情况

元谋县人力资源和社会保障局2022年部门整体支出产出部分共设置4个二级指标、16个三级指标、16个评分标准，评价得分情况如下表：

表5·项目支出指标得分表-产出
二级指标	三级指标	分值	得分	得分依据
产出数量	“贷免扶补”创业担保贷款情况	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》全县完成“贷免扶补”创业担保贷款人数190人，目标人数140人
	补贴性职业技能培训情况	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》取得职业资格和职业技能等级类别证书人数980人，任务数500人
	社保数字化APP自助认证率	2	1.82	《元谋县人社局2022年工作总结》自助认证率91.24%
	城镇失业人员再就业情况	2	2	《《元谋县人社局2022年工作总结》全县城镇失业人员再就业人数2539人，目标1400人
	就业困难人员就业人数	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》全县就业困难人员就业人数1562人，目标800人
	城镇新增就业情况	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》全县城镇新增就业人数6062人，目标3400人
	农村劳动力转移就业情况	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》农村劳动力转移就业人数8.67万人
	全县社会保险执行率	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》社会保险执行率为103.2%
	易地扶贫搬迁劳动力转移就业情况	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》易地扶贫搬迁劳动力转移就业人数0.37万
	招商引资资金争取完成率	2	2	《元谋县人社局2022年工作总结》招商引资资金争取完成率为100%
产出质量	城镇登记失业率	3	3	《元谋县人社局2022年工作总结》2022年2.14%，2021年2.75%
	劳动力转移就业收入	3	3	《元谋县人社局2022年工作总结》2022年县劳动力转移就业收入12.57亿元，2021年10.84亿元
	开发公益性岗位增加率	3	0	《元谋县人社局2022年工作总结》《元谋县人社局2021年工作总结》2022年公益性岗位开发数共计495个，2021年920个，较2021年下降
	数字化应用水平提升，压缩办结时限	3	3	《元谋县人社局2022年工作总结》企业登记办结时限缩短至0.25个工作日，最大限度利企便民，极大提高了网上政务服务能力、优化营商环境
产出时效	发放及时率	2	1.77	通过问卷调查，认为发放及时的人数占被调查人数的88.72%
产出成本	成本节约情况	1	0	2022年预决算报表（支出预算数为3375.03万元，支出决算数为3413.18万元），超支
合计		35	30.59

2.评价分析过程

（1）产出数量方面

一是根据评价小组查阅相关资料，元谋县人力资源和社会保障局持续开展全年就业招聘会、就业技能培训和政策扶持力度，促进返乡农民工、退役士兵、高校毕业生、贫困劳动者等重点群体就业创业，开展补贴性职业技能培训3943人数，完成任务数2000人次的197.15%，其中：开展新型学徒制培训60人，完成任务数30人的200%，取得职业资格和职业技能等级类别证书980人，完成任务数500人的196%。

二是开发乡村公益性岗位、开发城镇公益性岗位、发放岗位补贴、全面落实失业保险待遇、代缴城镇职工基本医疗保险、发放脱贫劳动力外出务工奖补等措施，加强就业困难人员就业帮扶，确保失业人员、业困难人员就业，“零就业家庭”就业实现动态清零。2022年全县城镇失业人员再就业人数2539人；目标1400人，就业困难人员就业人数1562人，目标800人；易地扶贫搬迁劳动力转移就业人数0.37万；招商引资任务3000万元。截至目前，全局向上争取资金完成7,802.37万元，完成任务数7191万元的108.5%。以上绩效目标均超额完成。

三是社会保障更加健全，基本养老保险扩面增效有序推进，全县社会保险参保总人数达18.5267万人，社会保险执行率达103.2%，企业职工养老保险当年净增1693人。基本保障待遇全面落实，全县共支付养老保险基金36823万元，工伤保险基金支出844万元；全年实现劳动力转移就业收入12.57亿元，与2021年的10.84亿元增长16%，人社工作助农增收成效进一步凸显。

（2）产出质量方面

一是截至2022年11月，全州城镇失业率为2.14%，较2021年年底的2.75%相比有所降低，较全国2022年11月城镇失业率的5.70%相比，元谋县失业率远远低于全国失业率水平。

二是优化服务平台促进就业，充分运用“互联网+”手段，积极落实“网络招聘”、“就业援助”等专项行动，大力推介“一部手机就业通”，持续完善公共就业创业服务平台，积极为农村劳动力提供线上线下就业服务，发放就业政策解读、创业指南、岗位信息等宣传资料；开发乡村公益性岗位322人，发放补贴352.84万元；开发城镇公益性岗位173人，发放岗位补贴支出450.38万元，社会保险补贴支出319.76万元。

三是全县养老工伤待遇领取人员通过手机APP开展待遇资格确认确认3.36万人，自助认证率达91.24%。大力推广使用云南省社会保险网上业务大厅社保网厅办理城镇职工养老、工伤保险业务，为参保对象提供方便、快捷的网上办理服务，有效压缩了办结时限，企业登记办结时限缩短至0.25个工作日，最大限度利企便民，极大提高了网上政务服务能力、优化营商环境。

（3）产出时效方面

经评价小组查阅相关资金拨付凭证资料、开展问卷调查，了解资金是否拨付，以及领取过失业补助金、失业金、职业技能提升补贴、养老金的人群认为资金是否拨付及时。根据调查结果显示，收回的328份有效问卷中，有288人领取过上述资金，并且有88.72%的人认为资金发放及时。

（4）产出成本方面

元谋县人力资源和社会保障局调整后支出预算数为3,375.03万元，支出决算数为3,413.18万元，实际支出已超年初预算。

（四）效益情况分析

1.评价得分情况

元谋县人力资源和社会保障局2022年部门整体支出效益部分共设置3个二级指标、7个三级指标、8个评分标准，评价得分情况如下表：

表6·项目支出指标得分表-效益
二级指标	三级指标	分值	得分	得分依据
社会效益	人才队伍引进情况	2	0.82	通过问卷调查，认为元谋县人才缺口大的人数占被调查人数的58.84%。
	毕业生返乡就业，助推元谋发展	2	0.98	通过问卷调查，认为元谋县毕业生返乡就业不多的人人数占被调查人数的49.09%。
	就业竞争力得到增强	3	3	通过问卷调查，认为参与元谋县职业能力培训后，就业竞争力得到增强的人数占被调查人数的99.53%。
	社保政策的知晓情况	2	1.86	通过问卷调查，对当地社保政策知晓人数占被调查人数的93.29%。
可持续影响	社会保障力度	3	2.98	通过问卷调查了解，认为良好的社会保障有利于提升当地人民的工作积极性以及引进扩大高技术人才、专家，进一步促进当地经济的进步和发展的人数占被调查人数的99.39%。
	鼓励农民工主动举报欠薪情况	3	2.39	通过问卷调查了解，积极开展拖欠农民工工资线索办结工作，让79.66%的被拖欠农民工或知道有拖欠农民工工资情况的人勇于维护自身及他人权益，勇于向人社部门提供线索。
满意度	群体满意度	10	8.87	通过问卷调查了解群众对元谋县人力资源和社会保障局的满意度，以及对当地社会保障的满意度。（有90.24%的人对州人社局整体工作满意，有87.5%的人对当地的社会保障力度满意）
合计		25	20.90

2.评价分析过程

（1）社会效益方面

一是由于以“绿色通道”方式引进高端人才助推元谋产业发展，要高度重视人才服务保障，开展紧缺学科专项招引。为进一步加快实施人才强县战略，以人才资源助推元谋“一枢纽两胜地两园两区”建设，全面推动元谋经济高质量发展，通过问卷调查，认为元谋县人才缺口大的人数占被调查人数的58.84%。

二是通过加大对高校毕业生就业创业政策的宣传力度，引导高校毕业生到城乡基层就业，完善高校毕业生就业见习补贴政策，鼓励企事业单位、民办非企业单位和社会团体提供适合高校毕业生的见习岗位，通过问卷调查，认为元谋县毕业生返乡就业不多的人人数占被调查人数的49.09%。

三是农村劳动力通过培训，技能和素质得到了提高，就业竞争力得到增强，通过问卷调查，认为参与元谋县职业能力培训后，就业竞争力得到增强的人数占被调查人数的99.53%。

四是通过对社保政策的宣传，提升人民群众对于社保政策的知晓率，从思想深处建立起自主养老的理念。通过问卷调查，对当地社保政策知晓人数占被调查人数的93.29%。

（2）可持续影响方面

一是良好的社会保障有利于提升当地人民的工作积极性以及引进扩大高技术人才、专家，进一步促进当地经济的进步和发展，通过问卷调查了解，认为良好的社会保障有利于提升当地人民的工作积极性以及引进扩大高技术人才、专家，进一步促进当地经济的进步和发展的人数占被调查人数的99.39%。

二是持续提升农民工保障力度。积极开展拖欠农民工工资线索办结工作，当地农民工勇于维护自身权益的情况元谋县人力资源和社会保障局应加大对农民工合理合法维护自身权益思想的普及，拓宽投诉途径。通过问卷调查了解，积极开展拖欠农民工工资线索办结工作，让79.66%的被拖欠农民工或知道有拖欠农民工工资情况的人勇于维护自身及他人权益，勇于向人社部门提供线索。

（3）满意度

本次评价小组主要通过对当地群众进行问卷调查，主要了解群众对当地人力资源和社会保障力度的满意度，以及对元谋县人力资源和社会保障局整体工作满意度。根据对当地人力资源、社会保障力度满意度调查结果显示，有87.5%认为满意，有6.71%认为较满意，有4.88%认为一般，有0.91%认为不满意。根据对元谋县人力资源和社会保障局整体工作满意度调查结果显示，有90.24%认为满意，有4.57%认为较满意，有4.27%认为一般，有0.91%认为不满意。

五、主要经验及做法

（一）开发智慧就业服务平台

从科学配置人力资源要素的高度，做好农村劳动力就地就近转移就业工作，通过“互联网+平台”技术，开发智慧就业服务平台，推行一套系统管零工，建设元谋县公共就业服务体系小程序，搭建起零工市场就业用工网络平台，把用工企业和务工人员纳入系统平台规范管理，实现招聘信息和求职信息“码上收集”、用人单位和求职者“码上沟通”、用工和管理问题“码上联动”、收集信息“码上发布”、对接结果“码上反馈”、解决用工需求“码上快招”，高效满足用工主体和求职人员诉求，实现人力资源的精准匹配。截至访谈日，元谋县已有125家用人单位通过公共就业服务体系小程序平台发布2,454个工作岗位，个人雇主发布358个工作岗位，共有7,553名灵活就业人员进行求职登记，已完成人岗对接3,874人次。

（二）大力开展劳动转移工作

充分发挥元谋县技能扶贫和农村劳动力转移就业工作领导小组及办公室协调联系、推动工作的职能作用，制定印发《关于下达元谋县2022年农村劳动力培训和转移就业目标任务的通知》《元谋县2022年农村劳动力转移就业第六次“百日行动”工作方案》等文件，进一步明确相关部门职能职责及目标任务，为就业创业提供组织保障。在全县开展元谋县吸纳农村劳动力转移就业优秀企业、元谋县高校毕业生（青年）就业见习优秀基地、元谋县农村劳务经济带头人，优秀元谋果蔬工，优秀元谋种业工命名表扬活动，进一步提升劳务品牌，培养高素质劳务品牌从业人员，以品牌效应促进转移就业提质增效，为全县积极参与和支持就业创业工作营造良好的氛围。

（三）职业技能培训监督到位

按照省州各级文件精神,扎实推进培训,把培训落在实处,坚决杜绝套取、冒领各类培训补贴，形成了一套严谨的操作流程，培训机构开班5天前提交开班申请，经就业中心审核通过后提交技能提升培训平台，进行系统化管理，在培训工作中，组建了工作专班，分组对10个乡镇的培训进行兜底检查，对培训机构的培训进行实地检查和考核；企业职工培训由就业中心和事业单位人事管理股联合进行督查，所有培训课开班之前均先核实培训工种、培训时间、师资力量等是否符合培训要求；开班之时由工作专班人员到实地进行检查，并对学员进行了教育和培训动员；培训工程采取系统指令调查、电话抽查、视频在线等各种方式，加大培训过程的监督，确保培训质量；培训之后通过大能手平台再次核查，采取比对系统考勤、电话回访、文档审核的方式，做到检查细致，督查到位。

六、存在的主要问题及原因分析

（一）项目管理方面

1.养老保险扩面增效专项行动难推进

元谋县人社局针对基本养老保险的扩面增效行动，制定了工作方案、建立扩面增效实名库、组建社保服务先锋队以及建立三级挂钩包保工作机制和调度工作机制，强化工作措施，压实工作责任，但由于大部分群众养老观念陈旧、灵活就业缴费基数高、新业态从业人员参保意愿不强等因素，不同程度上致使基本养老保险扩面增效推进难。

2.相关政策宣传有待加强

一是社保政策宣传方式方法单一，宣传内容不深入、不细致。在宣传过程中，政策没有讲清，业务没有说透，宣传的重点和实效性不强，不会给老百姓算明白账，政策宣传还存在盲区。没有抓住参保人员需求和顾虑，对老百姓关心的“为什么要参保、为什么要参加职工养老保险、为什么要持续缴费、为什么要选择高档次缴费”这几个问题说不清、道不明，目前，大部分群众仍停留在“养儿防老”的观念中，还没有从思想深处建立起自主养老的理念，暂时还接受不了每年拿出近万元钱来缴纳养老保险费；二是鼓励支持高校毕业生就业政策宣传载体不多，覆盖面及知晓率不高，如何正确的引导高校毕业生转变就业观念的办法措施不多，高校毕业生实现最大限度就业仍有差距。

3．人才队伍建设有待提高

一是人才结构不合理。从专业技术人才队伍看，人才主要集中在教育、卫生部门，产业发展方面、城乡规划建设方面的人才较为短缺，尤其是乡村振兴发展方面，懂经营、善管理、有技能的人才匮乏，人才队伍难以达到乡村振兴发展的要求；二是紧缺人才引进较难。由于生活、居住、保障等各方面的原因，元谋县紧缺人才引进一直困难，近年来紧缺人才引进集中在教育、卫生和文化领域，适合元谋县经济发展方向的新兴领域人才、创业带头人才和企业管理型人才难以引进；三是留住人才难，因工资待遇、人才培训、激励机制等与经济发达地区差距大，难以吸引人才和留住人才，人才流失情况不同程度存在。

4.项目合同签订不严谨

2022年职业技能培训项目，招标文件以及中标公告中的服务要求为：符合云南省相关文件标准及要求，以及遵守培训任务分配及相关安排，根据采购人的安排在规定时间内完成培训相关工作，任务完成率达到100%，获证率达到90%及以上，完成培训后70%推荐就业。经查看与中标方签订的服务合同，该项服务要求未在合同中约定，合同条款签订不严谨。

（二）绩效管理方面

1.整体绩效意识不强

预算管理只有充分注重绩效，合理和优化资源配置有限的财政拨款，提高资金使用效率，才能更好发挥公共财政职能作用，保障和改善民生。通过走访以及与相关责任人的访谈了解到，一是元谋县人社局整体的绩效意识淡薄，未能充分理解认识绩效管理工作，对单位的预算管理观念还保留着传统的“老一套思想”，没有真正意识到这项工作的重要性；二是各部门对于绩效管理的配合度不高，认为部门整体支出的绩效评价仅与财务科室有关，导致各科室对于绩效管理工作的配合度并不太高。

2.绩效管理制度不完善

元谋县人社局建立了《元谋县人力资源和社会保障局“三重一大”管理制度》《元谋县人力资源和社会保障局固定资产管理制度》《元谋县人力资源和社会保障局预算管理制度》《元谋县人力资源和社会保障局财务管理制度》，未建立绩效管理、合同管理、政府采购、工程建设等相关管理制度。

七、建议

（一）项目管理方面

1.加大政策宣传力度

建议人社局充分利用政府网站、微信公众号等各类平台进行宣传，不断提高广大群众政策知晓率，着力加大社会保险扩面；进一步摸清底数，精准施策，强化对县、乡、村业务经办人员的政策、业务培训，进一步掌握社会保险政策、增强业务经办和政策解读能力、夯实政策理论基础、提升业务素质以及面对面服务居民的工作技能，建立一支懂政策、业务精、服务优的经办队伍；做好各类私营企业和灵活就业人员养老保险扩面征缴，开展实地稽核，以稽核促扩面，促征收；鼓励有条件的群众积极参加企业职工养老保险，提高群众自愿提档养老保险的意识，变“要我参保”为“我要参保”，促进社保扩面提质增效。

2.加强人才队伍建设

一是坚持以人为本，在尊重个人意愿、相互平等的基础上和人才进行交流，多方面了解人才所想、所需、所求，逐步改善重要技术人员生活、工作环境，给予发展机会；二是通过提高待遇、委以重任、政策制度等多措并举，提高人才成就感；三是健全完善以企业为主体、职业院校为基础、职业需求为导向的职业培训体系，开展贴近产业、贴近企业、贴进前沿的技能人才培训，重点抓好支柱产业急需的中高级技能人才培养。

3.规范经济合同签订

一是强化合同管理意识，增强相关人员业务水平及责任意识，认识经济合同规范签订和管理的重要性，增强风险意识；二是建立健全经济合同的决策、监督、管理机制，做好合同管理和存档工作，对已签订的经济合同进行梳理，完善合同要素，防范合同风险；三是加强合同履行监管，关注合同履行的条件是完好，强化合同刚性约束，确保财政资金安全效益。

（二）绩效管理方面

1.加大绩效管理培训

建议加大对单位人员的绩效管理培训力度，并加以实施有效的问责机制，本着“谁用款、谁负责”的原则，对在预算编制和执行过程中，因故意或者过失导致预算绩效管理未达到相关要求，或出现严重违规违纪问题的人员按有关规定追究事业部门及其责任人员的责任，从而不断提升政府、预算部门和财政部门的综合管理水平，改革和完善预算绩效评价体系，为提升管理效能与资金使用效益提供坚实的保障。

2.完善细化各项制度

不断总结完善预算管理制度，根据新形势、新任务和新要求，结合不断出台的各项政策制度，建立完善部门预算管理的各项制度，细化绩效问责机制，建立权责一体化的激励约束机制，真正做到“花钱必问效，无效必问责”。

附件：1.绩效评价指标体系及评分表

2.调查问卷统计表

3.绩效评价报告意见反馈表（部门）

4.绩效评价报告意见反馈采纳情况表（部门）

附件1

元谋县人力资源和社会保障局2022年部门整体支出绩效评价指标体系及评分表
一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	指标解释	三级指标评分标准	评价依据	得分
投入（15分）	目标设定（7分）	绩效目标合理性	3	部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，得1分，部分符合得0.5分，否则不得分；	2022年部门整体支出绩效自评表	1.00
					②符合部门三定方案确定的职责，得1分，部分符合得0.5分，否则不得分；	部门三定方案	1.00
					③符合部门制定的中长期实施规划，得1分，部分符合得0.5分，否则不得分；	“十四五”规划	1.00
		绩效指标明确性	4	部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。	①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，得1分，否则不得分；	2022年部门整体支出绩效自评表	1.00
					②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分，否则不得分；	2022年部门整体支出绩效自评表	1.00
					③与部门年度的任务数或计划数相对应，得1分，否则不得分；	2022年部门整体支出绩效自评表	1.00
					④与本年度部门预算资金相匹配，得1分，否则不得分；	2022部门整体支出绩效自评报告	1.00
	预算配置（8分）	岗位设置及职责分工	1	单位实际岗位设置及岗位分工符合内部控制相关要求	①人员分工符合职责分离互相牵制内部控制原则，抽查单位关键岗位设置情况，符合得1分，违反不得分。	内部控制制度	1.00
		项目组织机构设置情况	1	项目管理组织机构设置合理	①重点项目设置项目管理领导小组或者项目管理部门专门负责得1分。否则不得分	项目管理部门专门负责	1.00
		预算管理领导小组设置	1	预算管理组织机构设置合理	①设置预算领导小组等专门进行预算绩效管理的部门得1分，否则不得分。	已设置预算领导小组	1.00
		“三公经费”变动率	2	部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。	①“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。满分2分，未超上年数据得满分，本年超出上年数据根据超出上年经费变动数值计算比例扣分。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。	2021年决算报表、2022年决算报表；2021年“三公经费”决算数3.40万元，2022年“三公经费”决算数3.60万元，较上年增加0.2万元。	1.88
		重点支出安排率	3	部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。	①重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。满分3分，得分=安排率*3分 重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。		3.00
过程（25分）	预算管理（20分）	预算完成率	2	部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。	①预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。满分2分，得分=完成率*2分。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。	2022年预、决算报表（2022年预算数：6247.61万元，决算数：3413.18万元）	1.09
		预算调整率	1	部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。	①预算调整率=支出预算调整数/支出预算数×100%。满分1分，得分=（1-调整率）*1分。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）	2022年预、决算报表（2022年预算数：6247.61万元，决算数：3413.18万元）	0.46
		结转结余率	2	部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。	①结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。满分2分，得分=（1-结转结余率）*2分。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。	2022年预、决算报表（2022年末结余结转数：45.88万元，支出预算数：6247.61万元）	1.98
		公用经费节约率	2	部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。	①公用经费节约率=[（预算安排公用经费总额-实际支出公用经费总额）/预算安排公用经费总额]×100%。满分2分，得分=节约率*2分，超过不得分。	2022年预、决算报表（2022年预算数：81.15万元，决算数：72.66万元）	0.20
		“三公经费”节约率	2	部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与年初预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。	①“三公经费”节约率=[（“三公经费”年初预算安排数-“三公经费”实际支出数）/“三公经费”年初预算安排数]×100%。满分2分，得分=节约率*2分。超预算不得分	2022年预、决算报表（2022年预算数：4.76万元，决算数：3.6万元）	0.49
		政府采购执行率	1	部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。	①政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；满分1分，得分=执行率率*1分。政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。	职业技能培训项目，预算100万，实际中标价100万	1.00
		预算管理制度健全性以及执行有效性	2	部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	①已制定或具有预算管理办法、采购管理办法、财务管理制度等内部控制制度及绩效相关制度健全完备，得1分，缺一项扣0.2分，扣到该项0分为止。	未制定《采购管理制度》《绩效管理办法》《合同管理制度》	0.40
					②相关管理制度是否得到有效执行。预算管理、财务收支及绩效监控严格执行建立的相关制度得1分，抽查存在使用违反制度的情况有一项扣0.2分，扣到该项0分为止。	会计凭证、序时账、访谈	0.60
		资金使用合规性	5	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。	①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定得1分，否则不得分；	会计凭证、序时账、相关资金管理办法	1.00
					②资金的拨付有完整的审批程序和手续得1分，否则不得分；	会计凭证	1.00
					③项目的重大开支经过评估论证或集体决策得1分，否则不得分；	会计凭证	1.00
					④符合部门预算批复的用途得1分，否则不得分；	会计凭证、预算批复文件、项目申报书	1.00
					⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分，否则不得分；	会计凭证、序时账	1.00
		预决算信息公开性	1	部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。	①按规定内容公开预决算信息得0.5分，否则不得分；	政府门户网	0.50
					②按规定时限公开预决算信息得0.5分，否则不得分；	政府门户网	0.50
		基础信息完善性	2	部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	①基本财务管理制度健全，财务档案归档完整得1分，否则不得分；	财务管理制度不健全	0.50
					②会计审核到位，信息准确且单据完整，得1分，否则不得分；	会计凭证	1.00
	资产管理（5分）	管理制度健全性以及执行有效性	1	部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。	①已制定或具有资产管理制度得0.5分，否则不得分；	《固定资产管理办法》	0.50
					②相关资产管理制度得到有效执行得0.5分，否则不得分；	未落实定期清查盘点	0.00
		资产管理安全性	3	部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。	①资产保存完整，账实相符得1分，否则不得分；	2022年资产年报	1.00
					②资产配置合理，符合楚雄州或元谋县资产配置标准得1分，否则不得分；	2022年资产年报	1.00
					③资产账务管理合规，及时登记资产账簿，按时上报各类报表，定期进行资产清查得1分，否则不得分.	未定期进行资产清查	0.00
		固定资产利用率	1	部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。	①固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%=100%得1分，存在闲置、报废未及时处置等情况0分。	固定资产利用率为100%	1.00
产出（35分）	产出数量（20分）	“贷免扶补”创业担保贷款情况	2	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度	①开展创业担保贷款扶持创业工作，全县完成“贷免扶补”创业担保贷款人数达到或超过计划人数的得2分，否则不得分。	《元谋县人社局2022年工作总结》全县完成“贷免扶补”创业担保贷款人数190人，目标人数140人	2.00
		补贴性职业技能培训情况	2		①开展补贴性职业技能培训，取得职业资格和职业技能等级类别证书人数达到或超过计划人数的得2分，否则不得分。	《元谋县人社局2022年工作总结》取得职业资格和职业技能等级类别证书人数980人，任务数500人	2.00
		社保数字化APP自助认证率	2		①全县社会保险待遇领取人员通过手机APP开展待遇资格，自助认证率达100%，满分2分，得分=认证率*2分	《元谋县人社局2022年工作总结》自助认证率91.24%	1.82
		城镇失业人员再就业情况	2		①开展就业创业服务，全县城镇失业人员再就业人数达到或超过计划人数的得2分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》全县城镇失业人员再就业人数2539人，目标1400人	2.00
		就业困难人员就业人数	2		①开展就业创业服务，全县就业困难人员就业人数达到或超过计划人数的得2分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》全县就业困难人员就业人数1562人，目标800人	2.00
		城镇新增就业情况	2		①开展就业创业服务，全县城镇新增就业人数达到或超过计划人数的得2分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》全县城镇新增就业人数6062人，目标3400人	2.00
		农村劳动力转移就业情况	2		①通过开展农村劳动力转移培训，农村劳动力转移就业人数达到或超过计划人数的得2分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》农村劳动力转移就业人数8.67万人	2.00
		全县社会保险执行率	2		①社会保险执行率为100%的得2分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》社会保险执行率为103.2%	2.00
		易地扶贫搬迁劳动力转移就业情况	2		①易地扶贫搬迁劳动力转移就业人数达到或超过计划人数的得2分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》易地扶贫搬迁劳动力转移就业人数0.37万	2.00
		招商引资资金争取完成率	2		①招商引资资金争取完成率为100%，满分2分，得分=完成率*2分	《元谋县人社局2022年工作总结》招商引资资金争取完成率为100%	2.00
	产出质量（12分）	城镇登记失业率	3		①2022年城镇登记失业率较2021年下降的得3分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》2022年2.14%，2021年2.75%	3.00
		劳动力转移就业收入	3		①2022年县劳动力转移就业收入较2021年上升的得3分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》2022年县劳动力转移就业收入12.57亿元，2021年10.84亿元	3.00
		开发公益性岗位增加率	3		①公益性岗位开发率较2021年增长的得3分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》《元谋县人社局2021年工作总结》2022年公益性岗位开发数共计495个，2021年920个，较2021年下降	0.00
		数字化应用水平提升，压缩办结时限	3		①通过推广使用云南省社会保险网上业务大厅社保网厅办理职工养老、工伤保险等业务，提高了网上政务服务能力的得3分，否则不得分	《元谋县人社局2022年工作总结》企业登记办结时限缩短至0.25个工作日，最大限度利企便民，极大提高了网上政务服务能力、优化营商环境。	3.00
	产出时效（2分）	发放及时率	2		①失业补助金、失业金、职业技能提升补贴等在规定时间发放，满分2分，根据问卷调查结果占比进行评分	问卷调查	1.77
	产出成本（1分）	成本节约情况	1		①成本支出率=实际支出金额/预算安排金额*100%，满分1分，重点项目超过项目申报支出1项扣0.5分，扣到该项0分为止。	2022年预决算报表	0.00
效益（25分）	社会效益（9分）	人才队伍引进情况	2	项目实施所产生的效益	①以“绿色通道”方式引进高端人才助推元谋产业发展，满足当地发展需要并带来相应的经济效益的得2分，否则不得分，根据访谈及问卷结果进行评分。	问卷调查	0.82
		毕业生返乡就业，助推元谋发展	2		①通过加大对高校毕业生就业创业政策的宣传力度，引导高校毕业生到城乡基层就业，完善高校毕业生就业见习补贴政策，鼓励企事业单位、民办非企业单位和社会团体提供适合高校毕业生的见习岗位，满分2分，根据访谈及问卷结果进行评分	问卷调查	0.98
		就业竞争力得到增强	3		①农村劳动力通过培训，技能和素质得到了提高，就业竞争力得到增强。满分3分，根据问卷结果进行评分。	问卷调查	3.00
		社保政策的知晓情况	2		①通过对社保政策的宣传，提升人民群众对于社保政策的知晓率，从思想深处建立起自主养老的理念。满分2分，根据问卷结果进行评分。	问卷调查	1.86
	可持续影响（6分）	社会保障力度	3		①良好的社会保障有利于提升当地人民的工作积极性以及引进扩大高技术人才、专家，进一步促进当地经济的进步和发展，满分得3分，根据访谈及问卷结果进行评分。	问卷调查	2.98
		鼓励农民工主动举报欠薪情况	3		①通过问卷调查了解，积极开展拖欠农民工工资线索办结工作，当地农民工勇于维护自身权益的情况。满分3分，通过问卷占比确定得分	问卷调查	2.39
	满意度（10分）	群体满意度	5	反映通过对群体开展问卷调查，反映其对整个元谋县人力资源和社会保障局部门整体工作、当地社会保障情况的满意度情况。	①县人社局整体工作满意度。评分标准（满意度档位共计5档其中第一档位：“非常满意”基础分值为5分、第二档位：“满意”基础分值为4分、第三档位：“基本满意”，基础分值为3分、第四档位：“一般”基础分值为2分、第五档位：“不满意”基础分值为1分；根据各档位所占百分比*各档位基础分值之和确定最终得分）	问卷调查	4.50
			5		②当地社会保障情况满意度。评分标准（满意度档位共计5档其中第一档位：“非常满意”基础分值为5分、第二档位：“满意”基础分值为4分、第三档位：“基本满意”，基础分值为3分、第四档位：“一般”基础分值为2分、第五档位：“不满意”基础分值为1分；根据各档位所占百分比*各档位基础分值之和确定最终得分）	问卷调查	4.37

附件2

元谋县人力资源和社会保障局2022年部门整体支出绩效评价调查问卷

第1题您是否通过信件、邮件、12345反映过社保、就业服务等问题？[单选题]

选项	小计	比例
是	67	20.43%
否	261	79.57%
本题有效填写人次	328

第2题您反映的问题是否得以解决？（第1题选是跳至本题）[单选题]

选项	小计	比例
是	67	100%
否	0	0%
本题有效填写人次	67

第3题 您身边有没有出现过拖欠农民工工资的情况？ [单选题]

选项	小计	比例
出现过	59	17.99%
没有	269	82.01%
本题有效填写人次	328

第4题存在拖欠农民工工资的情况您是否向有关单位反映过？（第3题选存在跳至本题）[单选题]

选项	小计	比例
是	47	79.66%
否	12	20.34%
本题有效填写人次	59

第5题 您是否为自己或为员工购买了社会保险？ [单选题]

选项	小计	比例
是	277	84.45%
否	51	15.55%
本题有效填写人次	328

第6题 您认为在当地创业就业困难吗？ [单选题]

选项	小计	比例
困难	100	30.49%
不困难	228	69.51%
本题有效填写人次	328

第7题您认为当地高校毕业生返乡就业的多吗？[单选题]

选项	小计	比例
多	167	50.91%
不多	161	49.09%
本题有效填写人次	328

第8题您听说过当地人社部门在开展职业技能培训吗？[单选题]

选项	小计	比例
是	309	94.21%
否	19	5.79%
本题有效填写人次	328

第9题 您是否参与过当地人社部门开展的职业技能培训？ [单选题]

选项	小计	比例
是	214	65.24%
否	114	34.76%
本题有效填写人次	328

第10题 您认为通过参与人社部门开展的职业技能培训，是否能提高就业竞争力？（第9题选是跳至本题）[单选题]

选项	小计	比例
是	213	99.53%
否	1	0.47%
本题有效填写人次	214

第11题 您参与过或听说过本地关于高校毕业生就业创业政策的相关宣传吗？ [单选题]

选项	小计	比例
是	302	92.07%
否	26	7.93%
本题有效填写人次	328

第12题 您认为当地失业补助金、失业金、职业技能提升补贴、养老金发放及时吗？[单选题]

选项	小计	比例
及时	291	88.72%
不及时	2	0.61%
未领取过上述资金	35	10.67%
本题有效填写人次	328

第13题 您认为本地各方面的人才缺口大吗？[单选题]

选项	小计	比例
大	193	58.84%
不大	135	41.16%
本题有效填写人次	328

第14题 您是否认为良好的社会保障有利于提升当地人民的工作积极性以及引进优秀的人才，促进当地经济的进步和发展？ [单选题]

选项	小计	比例
是	326	99.39%
否	2	0.61%
本题有效填写人次	328

第15题 您对当地社保的相关政策情况是否知晓？[单选题]

选项	小计	比例
是	306	93.29%
否	22	6.71%
本题有效填写人次	328

第16题 您对当地人力资源、社会保障力度满意吗？[单选题]

选项	小计	比例
满意	287	87.5%
较满意	22	6.71%
一般	16	4.88%
不太满意	1	0.3%
不满意	2	0.61%
本题有效填写人次	328

第17题 您对元谋县人力资源和社会保障局整体工作满意吗？[单选题]

选项	小计	比例
满意	296	90.24%
较满意	15	4.57%
一般	14	4.27%
不太满意	2	0.61%
不满意	1	0.3%
本题有效填写人次	328