元谋县财政局2020年部门预算公开说明

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元谋县财政局2020年部门预算公开说明

目录

第一部分 元谋县财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 元谋县财政局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、州对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

第一部分 元谋县财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、监督和管理预算执行，国有资本金管理的综合经济部门，指导乡（镇）财政工作；编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

元谋县财政局，内设股室办公室、综合股（元谋县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（财政行政审批办公室）、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、金融和对外合作股（元谋县道路交通事故社会救助基金管理股）、会计股、财政监督股、政府采购管理股、绩效管理股、资源环境股、科技股、国资综合管理股、金融综合管理股、资产管理股（对口州财政局资产管理科）、非税收入管理股、党委办公室（人事教育和离退休人员办公室），共22 个。2020年部门预算，在职在编实有人数49人；其中行政编制40人，工勤编9人；离退休人员27人（其中离休0人，退休27人）；在编实有车辆1 辆。

（三）重点工作概述

1、争创一流，确保财税收支专项行动任务圆满完成

全年预计完成一般公共预算收入35,616万元，其中：力争税收收入完成23,461万元，非税收入完成12,155万元，非税收入占比34.1%。

全年预计完成一般公共预算支出186,323万元，为年初预算数的93.3%，同比下降4.8%。

全年预计完成一般公共预算争取上级补助资金129,167万元，为州人民政府下达目标任务数178,088万元的72.5%，同比下降4.8%。

2、创新机制，争取持续做大增强财政实力

争取资金方面。一是深入研究财政政策，提前做好项目储备和包装，加强与上级部门的沟通汇报，千方百计争取上级支持，努力缩小完成向上争取资金的目标差距。二是加快财政支出进度，加快项目实施、资金拨付、竣工决算和审计，使财政资金形成有效投资，拉动经济发展。三是继续抓好财政存量资金清理盘活工作，对部门超过两年未使用和项目已实施完毕形成的结余资金，一律收回财政统筹安排。

全年债务风险防控方面。一是认真贯彻落实中央八项规定，从严控制一般性支出，努力控制和减少预算追加事项，牢牢守住“三保”和财政收支平衡底线。二是加强政府债务管理，坚决遏制隐性债务增量。通过统筹盘活存量资金、出让部分国有资产、由企事业单位利用项目结转资金、整合土地出让金等方式，确保到期债务利息按时偿还，确暂不能偿还的本金积极的与债权人商谈展期，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。三是积极拓展专项债务使用政策空间，在坚定、可控、有序、适度的原则下，对到期债务暂时难于偿还的，积极与金融机构协商采取适当展期、债务重组等方式维持资金周转，采取市场化方式，通过合适期限的金融工具应对到期债务风险，缓释短期偿债压力。四是科学论证、规范稳妥地对我县存量政府性债务项目通过PPP模式引入社会资本参与项目改造，积极有效的化解存量债务。五是严厉打击非法集资等非法金融活动，支持金融机构稳健运营。

3、多促并举促进度，支持经济平稳发展

积极推广政府和社会资本合作（PPP）模式。积极探索项目投融资及运营管理体制改革，强化宣传，积极谋划，大胆创新，不断完善工作机制和制度建设，推广运用PPP模式。

防范和打击非法集资工作。切实加强对整治和处置非法集资工作的组织领导，坚决遏制非法集资高发蔓延势头，维护经济金融秩序和社会稳定。

4、健全完善预算管理制度

坚持“以收定支”，坚决落实过紧日子的要求，从严从紧管好财政支出，纵深推进零基预算管理。将预算绩效管理的管控流程嵌入预算管理一体化系统，更好地运用绩效管理手段强化预算激励和约束。规范非税收入征收管理并保持在合理区间。加强预算执行动态监控和监测分析，切实加强预算执行和财政资金安全管理。

5、加强支农资金的跟踪管理，确保各项支农政策落实到位

规范支农项目资金“阳光”运作程序。一是完善项目立项申报制度。二是推行项目资金公开公示制度；完善支农资金监督检查机制；严格执行财政扶贫专项资金报账制管理的相关规定，简化我县扶贫资金报账机制，解决了报账不及时的问题。同时，加大对乡镇报账工作的业务指导和资金监管力度。抽调人员成立检查组，开展乡镇扶贫资金专项检查。优化财政支农投入供给，切实提升支农政策效果和支农资金使用效益。

6、加大宣传力度，增强采批意识

认真做好政府采购项目审核批示，确保政府采购按程序办理，杜绝先采购后审批现象发生。以“阳光下采购，市场化运作”为工作理念，认真贯彻执行《中华人民共和国政府采购法》，坚持公开、公平、公正和效益的原则，积极探索社会主义市场经济条件下政府采购规律，健全政府采购制度，规范政府采购行为、扩大政府采购规模、严肃政府采购纪律。

7、加强专项资金管理，保证资金的安全运行

做好专项资金监督管理工作。按照各类资金管理的有关要求，严把资金的分配、下达环节，对项目实施效果及影响及时了解。严格相关管理规定，按程序做好项目调整、变更等事项。

固定资产投资项目资金使用管理方面。按要求实行专人、专账管理，坚持专款专用的原则。项目管理严格按照基本建设“四制”的程序进行，资金管理方面，要求建设单位严格按照各行业专项资金管理规定管理，项目前期工作经费按照《元谋县项目前期工作经费使用管理办法》执行，并且定期或不定期地对资金的使用情况进行检查，对建设项目资金进行跟踪问效。

8、加强企业国有资产管理，维护国有资产权益

抓好国有资产管理是建立社会主义市场经济体制的客观要求，也是财政的一项重要工作。我局按照企业国有资产管理相关规定，认真履行对企业国有资产的管理和监督职能。紧紧围绕依法履行出资人职责和确保国有资产保值增值这一主线，积极适应新形势，谋求新突破，攻坚克难，开拓创新，进一步完善了国有资产监管体系，提高了国资监管水平。

9、开展学教转作风，干部队伍建设得到加强

持续推进“两学一做”学习教育常态化制度化，强化党员政治思想教育；抓好党支部党员队伍建设；落实全面从严主体治党责任，着力推进廉政建设；开展好主题教育工作。

10、加强财政监督，严肃财经纪律

对股室和财政所开展财政资金安全检查；对全县开展盘活财政存量资金检查；做好预决算公开情况专项检查；建立县乡财政脱贫攻坚监督执纪问责问题线索排查机制。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制17人，其中：行政编制9人，工勤编制3人，事业编制5人。在职实有49人，其中：财政全供养49人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员27人，其中：离休0人，退休27人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入775.34万元，其中：一般公共预算财政拨款775.34万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

比2019年的部门财务总收入1082.95万元减少307.61万元，其中：一般公共预算财政拨款比2019年的1082.95减少307.61万元，主要原因是在职人员减少8人，其中调出5人，退休3人。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入775.34万元，其中:本年收入775.34万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款775.34万元（本级财力775.34万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

财政拨款收入比2019年1082.95万元减少307.61万元，主要原因是我单位在职人员减少8人，同时因我县财力有限，行政人员绩效工资2000元及事业人员绩效工资1500元未纳入预算，所以收入较上年减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出775.34万元。财政拨款安排支出775.34万元，其中：基本支出775.34万元，比上年的1082.95万元减少307.61万元，主要原因是我单位在职人员减少8人，同时因我县财力有限，行政人员绩效工资2000元及事业人员绩效工资1500元未纳入预算，所以收入较上年减少；项目支出0万元，与上年对比无增减变化，主要原因项目支出预算按照实际到位专项资金情况另文下达。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-财政事务-行政运行539.84万元，主要用于财政人员工资、公用经费；社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出128.18万元，其中行政单位离退休59.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出62.74万元，机关事业单位职业年金缴费支出6.34万元；主要用于退休人员的工资及养老保险及职业年金支出；卫生健康支出-行政事业单位医疗60.26万元，其中行政单位医疗38.35万元，公务员医疗补助21.91万元，主要用于在职人员的医疗保险缴费；住房保障支出-住房改革支出-住房公积金47.06万元，主要用于保障在职人员的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出775.34万元，项目支出0万元）。

基本工资185.91万元（其中：基本支出185.91万元，项目支出0万元）；

津贴补贴261.55万元（其中：基本支出261.55万元，项目支出0万元）；

奖金15.49万元（其中：基本支出15.49万元，项目支出0万元）；

机关事业单位基本养老保险缴费62.74万元（其中：基本支出62.74万元，项目支出0万元）；

职业年金缴费6.34万元（其中：基本支出6.34万元，项目支出0万元）；

职工基本医疗保险缴费35.29万元（其中：基本支出35.29万元，项目支出0万元）；

公务员医疗补助缴费21.91万元（其中：基本支出21.91万元，项目支出0万元）；

其他社会保障缴费5.41万元（其中：基本支出5.41万元，项目支出0万元）；

住房公积金47.06万元（其中：基本支出47.06万元，项目支出0万元）；

办公费1.4万元（其中：基本支出1.4万元，项目支出0万元）；

水费0.6万元（其中：基本支出0.6万元，项目支出0万元）；

电费2.8万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）；差旅费1.5万元（其中：基本支出1.5万元，项目支出0万元）；

公务接待费3.32万元（其中：基本支出3.32万元，项目支出0万元）；

劳务费1.76万元（其中：基本支出1.76万元，项目支出0万元）；

工会经费7.84万元（其中：基本支出7.84万元，项目支出0万元）；

公务用车运行维护费5.32万元（其中：基本支出5.32万元，项目支出0万元）；

其他交通费用47.92万元（其中：基本支出47.92万元，项目支出0万元）；

其他商品和服务支出0.81万元（其中：基本支出0.81万元，项目支出0万元）；

退休费58.29万元（其中：基本支出58.29万元，项目支出0万元）；

生活补助2.08万元（其中：基本支出2.08万元，项目支出0万元）；

五、省对下专项转移支付情况（无）

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况：

我单位2019年年初预算无省对下转移支付资金。

（二）与中央配套事项：无

（三）按既定政策标准测算补助事项：无

六、政府采购预算情况（无）

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元谋县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.64万元，较上年的9.1万元减少0.46万元，下降5.05%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

元谋县财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，与上年比较不增不减，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

元谋县财政局2020年公务接待费预算为3.32万元，较上年3.5万元减少0.18万元，下降5.14%，国内公务接待批次为60次，共计接待500人次。公务接待费减少是因为厉行节约，认真执行中央八项规定。

（三）公务用车购置及运行维护费

元谋县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为5.32万元，较上年减少0.28万元，下降5%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无增减；公务用车运行维护费5.32万元，较上年减少0.28万元，下降5%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。公务用车购置及运行维护费减少是因为厉行节约，认真执行中央八项规定。

八、重点项目预算绩效目标情况

因我县财力有限，2020年度，我单位年初未编制重点项目预算绩效目标，待年终根据上级财力补助和项目实施情况，再将预算绩效目标和完成情况一并在部门决算信息公开内容中公开。在年度预算执行过程中，我单位将围绕预期绩效目标，不断建立健全相关制度，规范资金和项目管理，对实施期绩效目标进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，和教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

5、委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

6、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

7、对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2020年县财政按在职在编人员安排下达我单位机关运行经费73.27万元，主要用于办公费1.4万元、水费0.6万元、电费2.8万元、差旅费1.5万元、公务接待费3.32万元、劳务费1.76万元、工会经费7.84万元、公务用车运行维护费5.32万元、其他交通费用47.92万元、其他商品和服务支出0.81万元。我单位机关运行经费比上年85.86万元减少12.59万元，下降14.66%，主要原因是因为在职人员比上年减少8人。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

第二部分 元谋县财政局2020年部门预算表（详见附表）

元谋县财政局

2020年6月22日

监督索引号53232800131800111