元谋县姜驿小学2022年度部门决算

监督索引号53232800236002401000

目录

第一部分 元谋县姜驿小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 元谋县姜驿小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行党和国家教育方针、体育健康教育工作方针政策，推进义务教育优质均衡发展，促进教育公平。

2、落实基础教育教学基本要求，全面实施素质教育。

3、认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向。

4、严格执行小学教学大纲，保证完成小学教育、教学计划；按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展；积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革；为初中输送合格的新生。

5、积极开展以预防为主、防治结合的卫生保健工作，做好常见病、多发病的预防和矫治。

6、有计划、有目的地进行劳动教育，积极地有步骤地创造条件改善学校校舍和教学、体育、卫生、生活等方面的设备，切实加强学校管理工作。

7、认真贯彻执行《中华人民共和国义务教育法》。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、增强德育实效，扎实做好德育工作。

学校坚持育人为本、德育为先，把立德树人作为学校教育的根本任务，通过德育工作的强化，校风好、班风正、学风浓，学生的思想素质和道德素质得到了提高，养成了良好的习惯。

（1）强化养成教育，推进德育工作

一是不断强化每周的升旗仪式，充分利用国旗下的讲话，结合班会对学生进行爱国、卫生、礼貌、纪律、安全、法制、日常行为习惯等养成教育。

二是每月出一期主题黑板报，围绕疾病预防、交通安全、森林防火、防艾禁毒、防溺水和感恩爱心奉献、校园欺凌等宣传有关知识，并检查评比，纳入班级考核。

三是积极按照上级文件精神，组织学生观看《开学第一课》、《平安元谋》、《热坝说法》等主题宣传片，多渠道、多途径提高学生的德育水平。

（2）发挥班主任主力军作用

班内按照少先队以及学校德育处的细致安排，于每周星期二班会课时间开展主题班会。另外，班主任利用每周放假前的最后一节课对学生进行全面系统的周末安全教育。值周领导利用周末集队时间对全校师生进行周末安全教育。

（3）监督管理，规范行为

继续发挥“文明监督岗”的作用，利用学生管理学生，既锻炼了学生的本领，又学会了换位思考，然后根据《文明班级评比细则》、《班级量化考核》予以记载，每周汇总，结果纳入班级考核，作为评选 “文明班级”的依据之一。

（4）开展活动，促进学生素质全面发展

姜驿小学全面准确地执行中小学“双减”“五项管理”等各项政策、规定，确实减轻了小学生的负担。为美化学生的心灵、陶冶学生情操、活跃校园文化生活，本学期学校开展了丰富多彩的 “大课间”和少年宫活动，有高低段舞蹈组、象棋组、手工组、羽毛球组、绘画组、篮球组等。每个小组都有指导教师，每个教师参与其中，这样形成了良好的校园文化氛围，促进了学生素质全面发展。

2、加强教师队伍建设，提高教师整体水平

学校的发展关键在于教师的发展，我校通过多视角发掘教师自身优势，展示教师才华，加强教师队伍建设，提高教师整体水平。

（1）抓实校本教研

根据上学年统测情况，我校各完小间的成绩差距大，所以各校不断加强教育教学的交流研讨活动，以促进教师提高教育教学水平，促进教育资源的均衡，从而推动各校提高教育教学质量。

（2）教学为中心、管理是根本

在教学工作中，实行量化管理，科学评价教师的各项工作，从备课、课堂教学、作业（检测）的批改、教学成绩、教育效果、课外辅导、后进生转化等方面对教师进行全面考核，作为教师评优的依据。通过制定《姜驿小学月积分考核制度》，每月进行积分考核，激励先进，鞭策落后，大大地提高了教师的工作积极性，为提高教育教学质量打下了坚实的基础。

（3）开展教师基本功主题活动

全体教师严格按照教务处的安排，完成每周一次的“两笔一画”，即粉笔字、钢笔字和简笔画。切实提高教师的基本功，通过一学期的练习，教师的粉笔字、钢笔字、绘画水平切实得到提高。另外，教科室积极组织教师撰写教学论文（每位教师每学期至少要上交一篇），并组织好教师参加各类论文大赛的参评工作。

3、强化安全意识，打造平安校园

学生安全教育始终是学校工作的头等大事，牢固树立安全重于泰山，稳定压倒一切的思想，增强政治意识，责任意识。

（1）抓好师资队伍建设，营造全员育人氛围

一是进一步发挥德育室的核心作用。加强德育工作领导，做到校长负总责，德育处与各部门密切配合，以班主任队伍为主，全员参与。领导以身作则，时刻接受广大教职工的监督，工作中作教师的表率。建立“教书育人，服务育人，管理育人”的德育工作体系。

二是大力加强教师职业道德教育

在依法治校的前提下，将教师职业道德建设放在教师队伍建设的突出位置，采取切实措施，大力提高教师职业道德素质。积极组织教师定期学习《楚雄州教职工七条禁令》及有关教育法规，树立正确的教育观、价值观、人生观，形成良好的校风与教风。

（2）重视载体建设，多渠道、全方位地开展德育工作

一是抓好日常管理及常规教育

坚持做好每周一的升旗仪式。国旗下的讲话内容有教育性、针对性、时效性。加强学生的日常管理工作，少先队设立文明行为监督岗，负责对学生的日常行为进行监督检查和指导。继续开展文明班级、文明宿舍评比活动。贯彻《小学生日常行为规范》和《小学生守则》，强化学生日常行为养成教育，规范学生的行为。

二是寓德育于学科教学之中

抓好课堂教学，注重学科德育渗透。要求教师根据学科的教材特点，结合教学内容，挖掘思想教育因素，寻找对学生进行思想品德教育的最佳结合点。特别是《道德与法治》课程，更是给学校德育工作的开展提供了良好的教育契机。它遵循由浅入深、循序渐进的原则。引导学生逐步树立正确的世界观、人生观、价值观。

（3）强化安全管理，树立“安全第一，预防为主”的思想

一是切实提高对学校德育安全工作重要性的认识

全校教师从贯彻“以人为本”的科学发展观和构建和谐社会的高度，本着对人民利益高度负责的精神，充分认识学校安全工作的重要性，牢固树立“珍爱生命、安全第一，责任重于泰山”的思想，扎实开展“平安校园”创建活动，确保师生和校园安全。

二是全面落实学校安全工作责任制

学校德育处和各村完小、班主任、任课教师等逐级签订学校安全工作管理目标责任书，并且和每一位教职员工签订道路交通安全责任书，明确学校安全工作的职责和要求，德育处按计划每月到辖区各完小及幼儿园进行一次安全检查，把存在的安全问题及时排除。年末进行安全工作专项考核，并将履行安全工作职责的情况列入教职工年度考核范围，使学校各项安全制度、安全措施落到实处。

三是贯彻完善学校安全管理制度

学校根据上级教育部门的要求，结合实际，进一步完善学校安全工作各项规章制度和安全应急预案，同时将安全工作各项规章制度落到实处。定期召开安全工作分析会，严格落实门卫制度（每所完小设专职门卫），校门进出登记制度，送学制度，请销假制度，坚持和完善安全事故的报告制度。

四是主动营造良好的校园周边安全环境

学校主动配合，争取各方支持，充分发挥法制校长作用,深入开展“警校共建”活动，积极主动与公安、工商、文化、卫生、安全监管等部门的配合，健全学校和所在地公安机关、家长、社区的学生安全联防制度，进一步加强校园周边环境治理，同时做好净化校园文化环境工作 ，营造全社会共同关心青少年健康成长的良好氛围。

五是进一步加强学校安全工作过程管理

德育处加强安全工作过程管理工作，规范学校安全管理工作，对学校安全领导小组成员名单、安全责任制度、安全管理制度，安全检查记录、安全隐患及整改记录、安全教育记录、安全会议记录等学校安全工作资料要及时收集、整理、归档。

六是加强学校保卫人员的培训和食堂后勤人员的培训

每学期开学初，在文晓毅校长的带领下，学校召集全乡四所完小的保卫人员进行为期一天的培训，培训内容既涉及理论知识、门卫管理制度等，又有各种器材设备的使用，切实规范了学校门卫的管理。同时还积极组织保卫人员参加县教育局和乡党委组织的各种业务培训。每个月由总务主任召集后勤人员进行一次业务培训，切实规范食堂管理，保障了全体师生的食品安全。

4、强化后勤保障，坚持服务育人

为发挥好后勤保障“为教育教学保驾护航”的作用。为全校师生和教育教学活动提供优质的服务。加强财务管理，严格执行中心学校财务管理制度，增收节支，管好用好有限资金，确保学校教育教学工作运转正常。积极争取项目资金，改善办学条件。具体措施：一是统一思想认识，强化职业道德教育。二是进一步完善后勤工作各项制度，认真制定落实岗位责任制。三是加强学校的财物管理，尤其是学校财产的管理。

5、美化育人环境，促进教育均衡发展

我校充分利用义务教育均衡发展为契机，积极推进校园文化建设，这学期来，我校在校园文化建设中取得可喜成绩，主要有以下几个方面：

（1）文化墙、宣传栏建设

校园、学生宿舍楼、教学楼以及各功能室进行文化墙建设。现在全乡四所完小的文化墙都已基本成型。中心完小还将一些旧的黑板充分利用起来，在新教学楼后面安装了九块黑板，8个教学班，每个年级负责一块用于出班级黑板报。剩余的2块用来给教师练粉笔字。废旧黑板的充分利用，一方面丰富了校园文化墙的内容，同时也提高了教职工的粉笔字水平。同时，增设多块宣传栏，完善学校校务公开、财务公开制度，让学校的运行更加透明化。

（2）加强宿舍的精细化管理

学校对学生宿舍管理作出了统一的要求，得到了家长的积极支持和配合，家长自愿自购了床上用品和储物箱,进一步规范了宿舍内务管理。同时，我校注重学生的行为养成，卫生习惯常抓不懈，值周教师每天亲自带领少先队小干部检查卫生。发现问题及时拍成照片发在群里进行通报批评，并提出整改的意见,督促指导教师及时整改。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

元谋县姜驿小学共设置6个内设机构，包括：校长室、办公室、教务室、德育室、教科室、总务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入元谋县姜驿小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即元谋县姜驿小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县姜驿小学2022年末实有人员编制49人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制49人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员49人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

元谋县姜驿小学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2022年度无政府性基金财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；也没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县姜驿小学2022年度收入合计11,867,770.77元。其中：财政拨款收入11,867,770.77元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,471,074.68元，增长14.15%。其中：财政拨款收入增加1,475,653.27元，增长14.2%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少4,578.59元，下降100.00%。其他收入减少的主要原因是上年收到税务局返回代扣手续费4,578.59元，2022年度未发生。

二、支出决算情况说明

元谋县姜驿小学2022年度支出合计11,738,578.95元。其中：基本支出10,304,433.18元，占总支出的87.78%；项目支出1,434,145.77元，占总支出的12.22%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元，占总支出的 0.00%。与上年相比，支出合计增加1,183,109.17元，增长11.21%。其中：基本支出增加1,549,503.83元，增长17.70%。基本支出增加的主要原因是人员变动，工资、保险调标，退休人员工资并入工资福利费用，导致对个人和家庭的补助费用减少，工资和福利费用增加；提取的工会经费增加，导致单位管理费用比上年增加；学校为改善办学条件，购买办公用品、支付劳务费等导致商品和服务费用增加。项目支出减少366,394.66元，下降20.35%。项目支出减少的主要原因是学生人数减少，补助发放减少，导致对个人和家庭的补助费用减少；固定资产处置，导致提取的固定资产折旧比上年减少；发生慰问支出，导致商品和服务费用减少。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障元谋县姜驿小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,304,433.18元。与上年对比增加1,549，503.83元，同比增加17.7%，主要原因是人员变动，工资、保险调标，退休人员工资并入工资福利费用，导致对个人和家庭的补助费用减少，工资和福利费用增加；提取的工会经费增加，导致单位管理费用比上年增加；学校为改善办学条件，购买办公用品、支付劳务费等导致商品和服务费用增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,735,426.11元，占基本支出的94.48％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费569,007.07元，占基本支出的5.52％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障元谋县姜驿小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,434,145.77元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1、农村义务教育学生营养改善计划补助资金、城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金等支出832,694.01元，用于保障学生的营养状况，促进他们的身心健康和学业发展，同时帮助学生克服因贫困而造成的生活困难，确保他们能够继续接受基础教育，促进教育公平；

2、城乡义务教育公用经费379,605.04元，用于保障学校改善基础设施、购买教学设备、更新教材培训和发展教师队伍，提高教师的专业素质和教学水平等，确保每个学生都能享有相同的教育机会；

3、特殊教育公用经费资金4,265.00元，用于保障支持和改善残疾学生的教育和生活条件，确保他们能够获得平等、全面的教育和社会参与；

4、改善办学条件补助经费48,196.30元，用于保障临时工工资及社会保以及学校基本运转发生的各种支出；

5、教师节会议经费经费4,994.00元，用于保障教师节会议的后勤支持和管理费用；

6、乡村教师生活补助经费133,850.00元，用于保障条件艰苦的乡村学校稳步推进乡村教师生活补助工作，保障学校的基本运转；

7、“三支一扶”大学生社会保险补贴补助经费9,688.36元，确保“三支一扶”项目顺利实施，保障学校的基本运转。

8、小学教育补助经费20,853.06元，用于支付厕所改造维修项目资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县姜驿小学2022年度一般公共预算财政拨款支出11,734,000.36元，占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加1,252,430.58元，增长11.95%。主要原因为工资福利支出增加1,565,166.86元，商品和服务支出减少75,071.42元，对家庭和个人的补助增加70,451.49元，资本性支出减少308,116.35元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%.。

5.教育（类）支出9,310,697.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.35%。主要用于基本支出中教育支出7,879,302.02元（工资福利支出7,173,507.54元，商品和服务支出552,428.48元，对个人和家庭的补助153,366.00元）。项目支出1,431,395.53元，其中普通教育支出1,378,934.23元，特殊教育支出4,265.00元（商品和服务支出4,265.00元）；普通教育支出中,学前教育支出35,870.00元（对个人和家庭的补助35,870.00元）；小学教育支出1,343,064.23元（商品和服务支出403,772.10元，对个人和家庭的补助937,612.13元,资本性支出1,680.00元）；其他普通教育支出48,196.30元（商品和服务支出48,196.30元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,290,137.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.99%。主要用于工资福利支出852987.68元，其他商品和服务支出12000元，对个人和家庭的补助425150.24元。

9.卫生健康（类）支出607,052.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%。主要用于工资福利支出-职工基本医疗370,455.21元，工资福利支出-公务员医疗补助212,102.68元，其他社会保障缴费24,495.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出526,112.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%。主要用于住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元谋县姜驿小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1、安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县姜驿小学是事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

三、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，元谋县姜驿小学资产总额21,623,030.66元，其中，流动资产447,449.02元，固定资产21,125,581.64元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产50,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少417,135.47元，其中流动资产减少234,924.30元，固定资产固定资产增加121,121.59元（元马小学无偿调拨一体机98,000.00元，教育体育局集中购买厨房专用设备23,121.59元），在建工程减少303,332.76元（转固定资产97,685.82元，冲销在建工程205,646.94元）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

四、政府采购支出情况

2022年度，元谋县姜驿小学政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

元谋县姜驿小学2022年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

三、事业收入，是指事业单位开展业务活动取得的收入。

四、经营收入，是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款，指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

六、其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

十、项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53232800236002401111