元谋县凉山乡2024年度部门决算

监督索引号53232800555201000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；处理人民来信来访，调解民间纠纷；打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄等工作。

6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织本级财政收入和地方税的征收，执行国家有关财经纪律和政策，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

7.指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

8.制定和组织实施乡村建设规划；加强公用设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9.落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡、村经济、文化和社会事业，提供公共服务，构建社会主义和谐社会。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政办公室（应急管理办公室）、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、乡村振兴办公室。

所属部门7个：

1.凉山乡林业和草原服务中心

2.凉山乡水务服务中心

3.凉山乡文化和旅游广播电视体育服务中心

4.凉山乡农业农村服务中心

5.凉山乡国土和村镇规划建设服务中心

6.凉山乡财政所

7.凉山乡社会保障和为民服务中心

（二）决算部门构成

纳入元谋县凉山乡2024年度部门决算编报范围的部门共8个。其中：行政部门1个，即元谋县凉山乡人民政府；参照公务员法管理的事业部门0个，其他事业单位7个：

1.楚雄州元谋县凉山乡人民政府

2.凉山乡农业农村服务中心

3.凉山乡林业和草原服务中心

4.凉山乡水务服务中心

5.凉山乡文化和旅游广播电视体育服务中心

6.凉山乡国土和村镇规划建设服务中心

7.凉山乡社会保障和为民服务中心

8.凉山乡财政所

纳入元谋县凉山乡2024年度部门决算编报的部门与我部门所属部门范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员43人。包括财政拨款开支经费的：公务员18人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

三、重点工作概述

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党中央会议精神，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目标，统筹乡村振兴和经济社会发展，统筹发展和安全，不断巩固夯实全面建成小康社会成果，全力推动社会主义现代化建设，努力在“一区一胜地两带三基地”建设上不断取得新进展，倾力打造避暑胜地，魅力彝乡，秀美凉山。凉山乡经济发展办认真落实《中华人民共和国预算法》和《预算法实施条例》的要求，全面提升我乡财政公共服务能力水平，充分发挥乡财政所的职能职责作用，确保财政资金安全高效，各项财政惠农补贴及时兑付，各项惠农政策落到实处，进一步推进脱贫攻坚和乡村振兴战略有机结合。我乡是典型的山区农业乡，基础性税源少，税源结构单一。由于区位原因，二三产业发展较为缓慢，税收增收后劲乏力，乡村振兴资金支出需求量大，且收支矛盾突出。一方面乡村振兴改善农村人居环境、产业培植等促进经济社会发展的各项支出需求量大，另一方面税收总量小，各项发展资金依靠争取上级补助资金保障。因此，我乡按要求及时编制本乡镇年度部门预算并严格执行，按周编制本周资金支出计划，列出责任站所、分管责任人，切实加快资金支出进度。严格执行非税收入管理及“小金库”专项治理，严格执行“收支两条线”管理，没有坐支、截留、转移非税收入的行为。严控“三公”经费支出，以此来确保我乡各个项目扎实有序开展，顺利完成。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度有政府性基金预算拨款收支，具体详见附件。

本部门2024年度无国有资本经营预算拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县凉山乡2024年度收入合计13994818.53元。其中：财政拨款收入13994818.53元，占总收入的100.00%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。

与上年相比，收入合计增加1542005.22元，增长12.38%。其中：财政拨款收入增加1542005.22元，增长12.38%；主要原因是：本年度我部门积极向上级部门争取项目建设，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目增多，项目资金收入增加。

二、支出决算情况说明

元谋县凉山乡2024年度支出合计14001249.08元。其中：基本支出7971823.51元，占总支出的56.94％；项目支出6029425.57元，占总支出的43.06％；无上缴上级支出、经营支出、对附属部门补助支出。

与上年相比，支出合计增加784670.76元，增长5.94%。其中：基本支出减少177329.14元，下降2.18%；项目支出增加961999.90元，增长18.98%。主要原因是：本年度我部门积极向上级部门争取项目建设，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目增多，项目资金支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障元谋县凉山乡机构正常运转的日常支出7971823.51元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7347544.89元，占基本支出的92.17％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费624278.62元，占基本支出的7.83％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障元谋县凉山乡为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6029425.57元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.一般公共服务支出222297.00元，主要用于政府机关运转、人大换届工作、人大代表活动、人大展板制作、统计专项普查等支出；

2.国防支出13732.80元，主要用于民兵建设和管理等支出；

3.公共安全支出5000.00元，主要用于无命案乡镇建设和平安云南建设工作经费等支出；

4.文化旅游体育与传媒支出68084.52元，主要用于文化站工作人员经费支出及聘用人员劳务费支出、基层公共文化服务免费开放工作经费支出；

5.社会保障和就业支出79600.00元，主要用于本部门在乡复员、退伍军人生活补助、义务兵优待、农村籍退役士兵老年生活补助、其他优抚、殡葬补助、残疾人联络员生活补助等支出；

6.节能环保支出401000.00元，主要用于农村环境保护支出；

7.城乡社区支出80000.00元，主要用于村庄基础设施建设、农村人居环境整治提升工作经费等支出；

8.农林水支出4749608.70元，主要用于农业农村发展服务中心公用经费、动物防疫、森林生态效益补偿、乡村振兴基础设施、对村级公益事业建设的补助、抗旱等支出；

9.交通运输支出140635.00元，主要用于公路养护经费支出；

10.自然资源海洋气象支出76037.00元，主要用于村庄规划、流动防雹点工作经费支出；

11.灾害防治及应急管理支出91430.55元，主要用于发放护林员生活补助及自然灾害（抗旱）应急送水经费支出；

12.其他支出102000.00元，主要用于公益性公墓建设、社会福利的彩票公益金支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县凉山乡2024年度一般公共预算财政拨款支出13819249.08元,占本年支出合计的98.70%。与上年相比增加602670.76元，增长4.56%,完成年初预算的134.01%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3397676.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.59%,完成年初预算的94.19%。主要用于人大、乡政府、乡财政所人员经费、人大代表活动经费、办公经费、人员经费支出以及统计专项普查活动经费支出；造成预决算差异的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩了接待费、会议费和公车使用费等一般性支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出13732.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%,完成年初预算的45.78%。主要用于民兵建设和管理费用等支出；造成预决算差异的主要原因是相关工作推进比计划慢。

4.公共安全（类）支出5000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%,年初无此项预算。主要用于无命案乡镇建设和平安云南建设工作经费等支出；造成预决算差异的主要原因是综合治理（平安云南建设）为省级专项资金，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出359184.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.60%,完成年初预算的122.62%。主要用于文化站工作人员经费支出及聘用人员劳务费支出、基层公共文化服务免费开放工作经费支出；造成预决算差异的主要原因是增加2023年公共文化领域省对下转移支付专项资金支出。

8.社会保障和就业（类）支出895716.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.48%,完成年初预算的87.62%。主要用于退休职工养老金、就业补助、抚恤、殡葬补助、残疾人联络员生活补助等支出；造成预决算差异的主要原因是本年度我部门退休人员增加，机关事业部门基本养老保险缴费支出减少。

9.卫生健康（类）支出790902.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.72%,完成年初预算的100.79%。主要用于人员经费、公用经费、行政事业部门医疗支出、行政人员及事业人员基本医疗保险、公务员医疗补助等支出；造成预决算差异的主要原因是本年度行政事业部门职工医疗缴费比例正常调高。

10.节能环保（类）支出401000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.90%,年初无此项预算。主要用于农村人居环境整治提升工作经费支出；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出103737.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.75%,完成年初预算的54.84%。主要用于人员经费、办公经费等支出；造成预决算差异的主要原因是本年度我部门调出人员和退休人员增加，在职职工人数减少。

12.农林水（类）支出7109625.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的51.45%,完成年初预算的200.40%。主要用于农业农村发展服务中心人员经费、公用经费、动物防疫、退耕还林、公益林、乡村振兴基础设施、抗旱、产业发展、村三职干部工资、行政村党建经费、办公经费等支出；造成预决算差异的主要原因一是本年度我部门积极向上级部门争取项目建设，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金增加；二是本年度受天气和地理位置原因的影响，我部门增加了抗旱资金的支出。

13.交通运输（类）支出140635.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%,年初无此项预算。主要用于公路养护经费支出；造成预决算差异的主要原因是本年度受天气、地理位置等因素的影响，辖区内道路因雨季造成道路理塌方，养护工程量增加。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出76037.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%,完成年初预算的81.48%。主要用于2021年-2022年耕地流出问题整改工作经费支出；造成预决算差异的主要原因是耕地流出问题整改工作推进比计划缓慢，导致年底预算项目执行有结余。

19.住房保障（类）支出434570.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.14%,完成年初预算的88.27%。主要用于职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是本年度我部门调出人员和退休人员增加，在职职工人数减少，导致年底预算项目执行有结余。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出91430.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.66%,完成年初预算的36.18%。主要用于发放护林员生活补助及自然灾害（抗旱）应急送水经费支出；造成预决算差异的主要原因是中央财政森林保护修复补偿支出指标在2025年下达。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为67077.00元，决算为102776.00元，完成年初预算的153.22%；支出决算较上年减少12421.38元，下降10.78%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为40000.00元，决算为86422.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的84.09%，完成年初预算的216.06%；公务接待费支出年初预算为27077.00元，决算为16354.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的15.91%，完成年初预算的60.40%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3123.58元，下降3.49%；公务接待费支出决算较上年减少9297.80元，下降36.25%；具体是国内接待费支出决算16354.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少9297.80元，下降36.25%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为67077.00元，支出决算为102776.00元，完成年初预算的153.22%，支出决算较上年减少12421.38元，下降10.78%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为40000.00元，决算为86422.00元，完成年初预算的216.06%；公务接待费支出年初预算为27077.00元，决算为16354.00元，完成年初预算的60.40%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是我乡2辆公务用车老化，公车性能降低导致公务用车维修费增加，公务用车加油费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少3123.58元，下降3.49%；公务接待费支出决算减少9297.80元，下降36.25%，具体是国内接待费支出决算16354.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少9297.80元，下降36.25%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是我乡加强对公务用车的管理，精简公务出行，减少公务用车使用频率；二是我乡严格执行中央八项规定，严格控制公务接待标准，压缩公务接待次数和人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于保障机要通信、应急处理、接待调研所需车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次300人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上级部门到乡上开展工作、各项督查检查、考核，以及招商引资和协调解决开展各项业务工作发生的正常合规接待等支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县凉山乡2024年机关运行经费支出624278.62元，比上年增加24733.18元，增长4.13%,主要原因是办公费、公务用车运行维护费、其他交通费等支出增加。部门机关运行经费主要用于全乡全年各职能站所办公用品采购、报刊征订、会议费、电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费等日常工作业务开支。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，元谋县凉山乡资产总额104295074.26元，其中，流动资产1233473.00元，固定资产7452412.90元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1913688.36元（净值），其他资产93695500.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加284764.69元，其中固定资产减少300578.88元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额100497.00元，其中：政府采购货物支出18675.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出81822.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

2024年本部门无其他重要事项情况需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属部门）或部门当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：部门本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

三、其他收入，是指预算部门在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

四、项目支出：部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

五、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：在基本支出之外为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53232800555201111