元谋县财政局2020年度部门决算

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目录

第一部分 元谋县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 元谋县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、国有资本金管理的综合经济部门。编制全县和县本级年度财政预算草案，执行元谋县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责全县预算单位帐户开设的审批；贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展全县财政绩效评价和投资评审工作；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

（1）一般公共预算收入。累计完成36,873万元，为年初预算的101%，同比增长3.1%，高于全州平均水平0.1个百分点，增幅全州十县市排第二位。其中：税收收入完成22,351万元，下降7.1%；非税收入完成14,522万元，增长23.9%，非税收入占一般公共预算收入比重为39.4%，低于全州平均水平0.2个百分点。

（2）一般公共预算支出。累计完成203,649万元，为年初预算的100%，比2019年决算数增长2%，低于全州平均水平3个百分点，增幅全州十县市排第七位。其中：民生支出累计完成16.47亿元，占一般公共预算支出比重达80.9%。。

（3）一般公共预算争取上级补助资金。一般公共预算争取上级补助完成149,562万元，为州下达目标任务数166,439万元的89.9%，同比增长5%。

（4）民生投入。截至10月民生支出完成138,273万元，占一般公共预算支出的比重为79.9%。

（5）政府性基金预算收入、支出。2020年1-10月，政府性基金预算收入完成9513 万元，为年初预算数24932万元的38.2 %，下降53.7 %。政府性基金预算支出完成41287 万元，为年初预算数13520万元的305.4 %，同比增长133.8 %。

（6）非税收入。2020年全县纳入一般公共预算收入管理的非税收入目标为14,435万元，其中：财政（包括各执收单位）12,515万元，占收入目标任务数的86.7%，地税1,920万元（即改由地税征收的11项非税收入项目的收入），占收入预算任务数的13.3%。截至10月底，全县完成纳入一般公共预算管理的非税收入17,832万元，完成全年目标任务的123.5%，其中：财政完成16,413万元，地税完成1,419万元。

（7）减税降费。2020年1-9月，全县累计新增减税降费3760.59万元。一是2020年新出台的政策减税降费2731.37万元，其中：税收减免871.35万元；社保降费1329.36万元；非税收入减免530.66万元。二是2019年年中出台政策在2020年的翘尾新增减税降费1029.22万元。其中：税收减免815.85万元；社保降费207.63万元；非税收入减免5.73万元。

（8）债务风险防控。围绕防范化解重大风险攻坚战的要求，分类妥善处置存量债务，通过积极争取省政府再融资资金置换政府债务、加大盘活存量资金、盘活存量土地资产和调入其他资金等多渠道筹集资金化解政府债务和拖欠民营企业、中小企业账款，牢牢守住不发生债务风险底线。1-10月，已筹集资金偿还债务本息合计6.42亿元（含国投公司偿还0.58亿元、再融资置换债券0.73亿元），到期利息足额支付，逾期未偿还本金正积极和债权人协商展期，债务风险防控平稳有序。

（9）防范和处置非法集资。成立了元谋县P2P网贷风险应对工作领导小组，为完善防范和处置非法集资工作机制，制定印发了《元谋县2020年涉非涉稳风险专项排查工作方案》、《元谋县防范和处置非法集资工作领导小组办公室 中共元谋县委政法委关于将防范和处置非法集资工作纳入网格化服务管理的通知》、《关于完善资金异动监测工作机制强化非法集资监测预警的通知》、《元谋县扫黑除恶专项斗争金融放贷领域专项整治方案》、《2020年元谋县防范非法集资宣传教育工作方案》。

（10）三公经费支出。2020年1－9月“三公”经费各项指标控制执行情况为：全县公务接待费支出143.84万元，与上年同期174.49万元相比下降17.57%；公务用车购置及运行维护费支出523.41万元，与上年同期441.1万元相比增长18.66%；因公出国境费用支出3.15万元，去年同期为0。公务用车购置经费与上年同期相比增长，主要原因是今年购置、更新11辆车，购置经费215万元，车辆购置经费来源于财政拨款。公务接待费支出下降的主要原因是我县深入贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和中央、省、州相关制度规定精神，严格执行公务接待审批控制制度，简化和规范各类公务接待活动。

（11）专项债券及抗疫特别国债项目推进情况。一是2019年专项债券项目资金支出进度。元谋县人民医院分院建设项目主体工程已封顶，已进入放射科、检验科、建筑智能化综合布线工程专项设计阶段，已支出6,442.70 万元，资金支出进度为64.43%。二是2020年专项债券项目资金支出进度。截至2020年9月末，已支出13,370万元，支出进度仅为49.15%，其中：元谋县住建局实施的县城区停车场建设项目支出5,600万元，支出进度为100%；元谋县水务局实施的城乡供水一体化工程项目支出4,000万元，支出进度100%；元谋县卫生健康局实施的县人民医院分院（二期）建设项目支出170万元，支出进度1.21%；元谋县工业聚集区小雷宰片区供排水设施建设项目支出3,600万元，支出进度100%。三是抗疫特别国债基建类项目资金支出进度。截至9月末，抗疫特别国债基础设施建设项目累计支出7,638万元，项目资金支出率为72.74%，其中：元谋县住建局实施的元马古镇文化旅游基础配套设施工程项目安排债券资金8,000万元，支出5,138万元，支出进度64.23%；元谋县城供水改扩建工程项目安排债券资金2,500万元，支已全部支出，支出进度100%。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元谋县财政局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县财政局部门2020年末实有人员编制17人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制3人），事业编制5人；在职在编实有行政人员50人（含行政工勤人员9人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员28人。其中：离休0人，退休28人。比上年增加1人，2020年新增退休人员1人李正聪。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故GK07表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；同时，没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故GK08表《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县财政局部门2020年度收入合计1,004.54万元。其中：财政拨款收入1,000.65万元，占总收入的99.61%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入3.89万元，占总收入的0.39%。2020年度收入比2019年1424.06万元减少419.52万元，是2019年度根据文件要求，机构撤并，农业综合开发办归并到农业局。减少了农业综合开发项目，收入自然减少。

二、支出决算情况说明

元谋县财政局部门2020年度支出合计1,175.02万元。其中：基本支出866.1万元，占总支出的73.71%；项目支出308.92万元，占总支出的26.29%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。比2019年度支出合计1780.90万元减少605.88万元，是因为减少了中央、省、州农业综合开发项目。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障元谋县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出866.1万元。比上年的1,048.68万元减少182.58万元，是因为虽然2020年底人数比2019年底人数增加了6人，但2020年全年平均人数48人，年底才调入2名公务员、5名事业人员。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出797.92万元，占基本支出的92.13%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费68.17万元，占基本支出的7.87%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障元谋县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出308.92万元。比上年的732.22万元减少423.30万元，是因为减少了中央、省、州农业综合开发项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,118.98万元，占本年支出合计的95.23%。比上年1611.96万元减少492.98万元，基本支出比上年减少182.58万元，主要是项目资金建设比上年减少310.40万元，是因为减少了中央、省、州农业综合开发项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出749.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.02%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出，财政工作业务经费支出，部门预算改革支出，财政一体化业务支出，财政工作业务培训支出；

2.社会保障和就业（类）支出128.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.49%。主要用于退休人员工资支出及工伤保险、养老保险支出；

3.卫生健康（类）支出61.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.51%。主要用于医疗保障支出；

4.农林水（类）支出129.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.61%。主要用于扶贫项目建设，姜驿乡百果村农田水利及整村推进项目建设支出；

5.住房保障（类）支出48.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.37%。主要是住房公积金保障支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元谋县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13万元，支出决算为12.09万元，完成预算的93%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为7.44万元，完成预算的93%；公务接待费支出决算为4.64万元，完成预算的93%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是年初预算时控制行政成本，降低预算指标。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数12.09万元比2019年19.35万元减少7.26万元，下降37.52%。其中：公务用车购置及运行费支出决算9.55万元比2019年7.44万元减少2.11万元，下降22.07%；公务接待费支出决算4.64万元比2019年9.8万元减少5.15万元，下降52.59%。2020年，我局把严格控制三公经费作为一项重要工作，采取多种措施，切实加强局机关“三公经费”的管理，全年“三公经费”支出同比下降，大大降低行政运行成本。原因如下：

一是严把预算关，实行源头控制。严格执行中央八项规定，在预算安排中对“三公经费”实行压缩，按照能压则压、该减就减的原则控制一般性支出。

二是严把支出关，实现动态管理。充分发挥国库集中支付平台、公务卡结算平台的监管作用，规范“三公经费”的支出、核算。对因公出国（境）经费、公车购置经费，严格实行国库集中支付；对公务接待经费，凡具备刷卡的，一律使用公务卡结算，对三公经费支出实行动态管理。

三是严把监督检查关，实行跟踪问效。积极开展支出绩效评价，努力实现花钱必问效，无效必问责。建立联合检查制度。同时，加强日常监管，建立三公经费定期统计报告制度，要求每季度出具“三公经费”支出数额。

四是注重宣传，提高贯彻落实自觉性。为促进单位有效实施“三公经费”管理，在日常财政监管中，注重对政策宣传，要求各股室充分认识到“三公经费”管理对深入推进党风廉政建设、促进党风政风好转的重要意义，要严格按照上级有关规定，将“三公经费”管理作为各股室的重要工作来抓，明确职责，完善制度，落实措施，确保工作取得实效。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.44万元，占61.58%；公务接待费支出4.64万元，占38.42%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出7.44万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出7.44万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费4.64万元。其中：

国内接待费支出4.64万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待48批次（其中：外事接待0批次），接待人次626人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展工作业务发生的接待支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县财政局部门2020年机关运行经费支出68.17万元，比上年86.45万元减少18.28万元，是因为虽然2020年底人数比2019年底人数增加了6人，但2020年全年平均人数48人，年底才调入2名公务员、5名事业人员，所以人员经费比上年减少。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，元谋县财政局部门资产总额401.90万元，其中，流动资产109.42万元，固定资产258.07万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产34.41万元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额比2019年835.08万元减少433.18万元，其中固定资产258.07比2019年257.64万元增加0.43万元。无形资产34.41万元，比2019年的33.81万元增加0.6万元。

国有资产占有使用情况表

单位：万元

项目		行次		资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产净值		其他资产
						小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次				1	2	3	4	5	6	7	8	9	10		11
合计		1		401.90	109.42	258.07		37.98		220.09			34.41
	填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.43万元，其中：政府采购货物支出0.43万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门整体支出绩效目标及完成情况。我局认真做好经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等工作。资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，最大限度地提高资金的使用效益。严格按照预算编制控制人员经费的使用。落实部门预决算、三公经费、预算绩效信息公示制度。严格规范公务接待和公务出差的审批管理。为今后安排部门预算提供依据，总结经验、采取措施进一步完善财政支出管理。深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》，加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

开展2019年度决算支出绩效自评工作，检查基本支出，收集整理支出预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、厉行节约保障措施等方面的资料进行分析，最终形成评价结论。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

本单位不涉及专用名词。

监督索引号53232800131801111