元谋县平田乡人民政府2019年度部门决算公开说明

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元谋县平田乡人民政府2019年度部门决算公开说明

目录

第一部分 元谋县平田乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 元谋县平田乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；处理人民来信来访，调解民间纠纷；打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄等工作。

6.加强镇级财政的监督和管理，按计划组织本级财政收入和地方税的征收，执行国家有关财经纪律和政策，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

7.指导、支持和帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

8.制定和组织实施镇村建设规划；加强公用设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位的工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

（二）2019年度重点工作任务介绍

今年以来，乡人民政府紧紧围绕县委“一极两中心三基地四示范五大园”工作部署和乡党委“一廊二区三基地”发展思路，团结带领全乡各族人民，攻坚克难,勇于担当，真抓实干，全乡经济社会继续保持了健康有序、快速发展的良好态势。全年招商引资9.136亿元，完成县下达任务数8.99亿元的101%，完成固定资产46020万元，完成县下达任务数45000万元的102.3%。完成地方财税收入1291.42万元，完成任务数1287万元的100.34%，完成财政存量资金支出464.69万元，完成全年财政存量资金支出总任务511.70万元的90.81%，争取上级补助资金251万元，完成任务数200万元的125.5%，完成农林牧鱼业总产值26556万元，完成全年任务26556万元的100%。

1、抓产业发展，不断提质增效。平田乡立足自身区位、资源优势和发展基础，突出以“一廊两区三基地”为发展思路，全力抓好以蔬菜、柑橘、葡萄、畜牧养殖、矿产为主的优势产业，力争将平田建成省、州知名的“绿色能源聚集区、生态农业观光旅游区、高原特色农业种植基地、特色经济林果种植基地、矿产品生产基地”。

2、抓项目建设，夯实发展基础。一是积极争取平田物茂灌区8.6万亩高效节水灌溉项目开工建设，完成了弯腰树水库清淤工程建设，进一步保障了群众农业生产用水。二是配合协调保障好投资1200万元全长12.8公里的元平公路路面硬化工程建设，现已完成路面主体柏油铺设，普登桥建设正开展招投标，平田融入了县城半小时经济圈。三是投资103.1万元的文化活动室、篮球场项目；四是计划投资120万元在天子山实施建设平田乡公益性公墓，殡葬改革迈出了坚实一步，预计11月底可完工。五是组织实施2019年脱贫出列的班果、平田、新昌、新康村集体增收产业扶贫项目5个，总投资达313万元，加强与招商企业服务和合作，进一步增加了村集体收入。六是抓好工矿企业转型升级，积极帮助协调平田友联石场、元谋昊远物资实业公司解困恢复生产，引入有实力企业注入资金托管经营，力争尽快转型升级复产。

3、抓合力帮扶，打好脱贫攻坚战。一是紧紧围绕2019年平田、班果、新昌三个贫困行政村脱贫出列和减少75户224人的目标，对标对表、精准帮扶，扎实开展脱贫攻坚“回头看”找问题、补短板、强弱项行动，分析存在的问题和短板，精准制定整改措施。二是全面开展脱贫攻坚合力攻坚。三是全面推行“双挂包”制度，压实乡党委和县级挂包部门责任，明确帮扶责任，完善扶贫措施，压实了帮扶责任。四是扎实抓好农村危房改造，全乡实施C、D级危房改造224户（其中“四类对象”115户，非四类对象改造109户），确保群众住房安全有保障。五是持续抓实就业扶贫工作。六是积极推进“控辍保学”工作，持续推进教育扶贫政策宣传和落实，减轻贫困家庭的教育负担。七是认真严格程序开展脱贫攻坚动态管理和信息采集工作，认真进行收入核算，精准扶贫数据信息录入，提高数据信息质量。

4、抓城乡统筹，打好污染防治攻坚战。一是制定印发《平田乡集镇人居环境提升和村庄环境卫生整治工作实施方案》，压实乡、村、组干部包保责任，实施村庄村容村貌和环境卫生整治“七有”标准，引导群众整治室内外卫生，做到房前屋后无杂物，庭院内外干净整洁，确保实现路路畅通，村村干净、户户整治。二是集镇街道升级改造，实施集镇绿化、美化、亮化工程，进一步规范蔬菜交易秩序和集镇管理，规范车辆停放，落实环境卫生门前三包责任制，开展违规占道集中整治。三是推进殡葬改革工作，广泛开展宣传，引导移民易俗，促进生态文明建设。

5、抓矛盾化解，维护社会和谐稳定。一是深入开展扫黑除恶专项斗争，扫黑除恶专项斗争宣传实现了全覆盖，深入落实“有黑必黑、有恶必除、有乱必治、有伞必打”，严厉打击各类违法犯罪活动，着力净化社会环境，不断提升群众安全感、满意度。二是加大社会治安综合治理。落实综治维稳责任制，健全乡、村、组三级防控网络，畅通信访诉求渠道，深化信访积案化解，落实“4+2”矛盾纠纷排查化解机制。三是全面开展安全生产大检查大排查、加大道路交通违法等重点领域整治力度，营造良好社会安全生产环境，确保人民群众生命财产安全。

6、严格执行《中华人民共和国预算法》和《预算外资金管理条例》，加强财政监督管理，强化预算约束，增强预算管理的透明度。高度重视和防范、化解财政风险。在保障工资和机构正常运转的前提下，量力而行搞建设，坚决制止超财力上项目和各种华而不实的“形象工程”、“政绩工程”。强化管理，节约财政支出、严格执行中央八项规定，县委六个严禁，严格控制行政成本，大力压缩政府“三公经费”支出，重点突出保民生、保稳定、保发展。全乡经费支出坚持“一只笔”审批制度，在可用财力范围内，突出重点，合理安排，充分发挥资金的使用效益。在非税收入资金管理方面，坚决执行“收支两条线”和“按比例统筹”的管理办法，逐步建立起预算内外资金综合平衡的部门预算框架。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元谋县平田乡2019年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1、行政单位：党政办、经济发展办、社会事务办、综治办、扶贫办。

2、参照公务员法管理的事业单位：平田乡财政所。

3、事业单位：林业和草原服务中心、社会保障和服务中心、水务站、文化站、农业农村中心、国土和村镇规划建设服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县平田乡2019年末实有人员编制63人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制0人），事业编制38人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员37人（含村委会三职干部13人），事业人员35人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员17人。其中：离休0人，退休17人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县平田乡2019年度收入合计3,068.37万元。其中：财政拨款收入2,770.86万元，占总收入的90.3%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入297.52万元，占总收入的9.7%。与上年相比，2019年收入增加635.23万元，同比增加26.11%。其中，财政拨款收入增加643.9万元，同比增加30.27%，增加的主要原因是本年度拨入财政专项扶贫贫困村产业项目、“挂包帮、转走访”项目、行政村公厕改建、无害化户厕改建、乡镇集镇及乡村规划工作经费、民族团结示范村、平田村委会英户村、班果村委会小班果村文化活动场所等项目资金增加及大中型水库移民维稳工作经费；其他收入同比上年减少8.66万元，减少2.83%，减少的主要原因是本年度通过存量资金返回安排的项目较少。

二、支出决算情况说明

元谋县平田乡2019年度支出合计2,876.22万元。其中：基本支出993.25万元，占总支出的34.53%；项目支出1,882.96万元，占总支出的65.47%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年相比，2019年支出减少44.85万元，减少1.54%，其中：基本支出增加83.89万元，同比增加9.23%，增加的原因是本年人员工资、绩效考核奖金、村务监督委员会成员误工补助增加、办公经费增加。项目支出减少128.75元，同比减少6.4%，减少的原因是本年度扶贫项目减少且部分项目尚未竣工结算，项目资金支出力度不够大。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障元谋县平田乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出993.25万元。与上年对比增加83.89万元,同比增加9.23%，主要原因是人员工资的政策性增资及各项业务经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.73％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障元谋县平田乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,882.96万元。与上年对比将减少128.75万元,同比减少6.4%，减少的原因是本年度部分项目尚未竣工结算，项目资金支出力度不够大。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县平田乡2019年度一般公共预算财政拨款支出2,462.66万元,占本年支出合计2,876.22万元的85.62%。与上年对比增加了3.01万元，同比增长0.12%，主要原因是人员工资的政策性增资及扶贫项目加快资金支出，形成的一般公共预算支出增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出794.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出2462.66万元的32.26%。主要用于：一是政府在职人员工资福利支出657.03万元，其中基本工资230.98元、津贴补贴229.85万元、奖金71.81万元、绩效工资122.04万元、其他社会保障缴费2.35万元。二是商品和服务支出100.44万元，其中办公费8.55万元、印刷费0.66万元、手续费0.05万元、电费2.26万元、邮电费3.55万元、差旅费1.19万元、维修（护）费1.4万元、租赁费23.48万元、会议费635万元、公务接待费2.35万元、专用材料费0.24万元、劳务费12.99万元、委托业务费0.99万元、工会经费7.25万元、公务用车运行维护费6.22万元、其他交通费22.88万元。三是对个人和家庭的补助32.06万元，其中生活补助32.06万元。四是资本性支出4.88万元，其中办公设备购置支出1.75万元、基础设施建设3.13万元。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出421.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.12%。主要用于：一是工资福利支出77.97万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出75.11万元，职业年金支出2.83万元。二是商品和服务支出0.11万元，其中办公费0.11万元。三是个人和家庭的补助343.4万元，其中退休费35.31万元、抚恤金11.11万元、生活补助252.05万元、救济费44.93万元。四是资本性支出0.18万元，其中办公设备购置0.18万元。

9.卫生健康（类）支出61.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.52%。主要用于工资福利支出61.94万元，其中职工基本医疗保险缴费38.37万元、公务员医疗补助缴费20.65万元、其他社会保障缴费29.16万元。

10.节能环保（类）支出18.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%。主要用于个人和家庭的补助18.81万元，其中的生活补助18.81万元。

11.城乡社区（类）支出35.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.45%。主要用于：一是对个人和家庭的补助2万元，其中的生活补助2万元。二是资本性支出33.68万元，其中基础设施建设21.12万元、土地补偿10.99万元、地上附着物和青苗补偿款1.56万元。

12.农林水（类）支出539.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.91%。主要用于：一是商品服务和支出33.12万元，其中办公费20.75万元、电费0.93万元、邮电费1.03万元、差旅费0.12万元、维护（修）费0.07万元、会议费6.29万元、培训费0.83万元、专用材料费0.78万元、委托业务费1.2万元、公务用车运行维护费0.56万元、其他交通费0.55万元。二是对个人和家庭补助200.13万元，其中生活补助162.93万元、个人农业生产补贴37.2万元。三是资本性支出306.28万元，其中办公设备购置7.48万元、基础设施建设298.81万元。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出548.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.29%。主要用于：一是工资福利支出中的住房公积金52.69万元。二是对个人和家庭的补助中的生活补助496.2万元。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出41.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.69%。主要用于：一是工资福利支出中的其他工资福利支出9.5万元。二是商品和服务支出1.22万元，其中办公费0.96万元、培训费0.26万元。三是对个人和家庭的补助中的生活补助21万元。四是资本性支出中的基础设施建设10万元。

22.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元谋县平田乡2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.85万元，支出决算为9.13万元，完成预算的92.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为6.78万元，完成预算的113%；公务接待费支出决算为2.35万元，完成预算的67.14%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是按照中央八项规定及厉行节约的相关要求,2019年我乡严格控制公务接待，严格审批接待事项，控制接待事项及接待成本。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.63万元，增长7.44%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算增加0.78万元，增长13.02%；公务接待费支出决算减少0.15万元，增下降5.95%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是2019年4月公务用车云EOA817出现大故障，为保障应急保障车辆正常使用，对车辆进行大维修。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出6.78万元，占74.27%；公务接待费支出2.35万元，占25.73%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出6.78万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出6.78万元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于平田乡脱贫攻坚工作、水利基础设施检查、矛盾纠纷调解、林业工作、项目验收及检查等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.35万元。其中：

国内接待费支出2.35万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待75批次（其中：外事接待0批次），接待人次542人（其中：外事接待人次0人）。主要用于招商引资、县级部门督查、指导工作就餐。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县平田乡2019年机关运行经费支出78.53万元，与上年对比增加了27.92万元，主要原因是2019年我单位的房屋资产全部划拨给我县国有资产投资有限公司管理，根据元财字〔2019〕92号文件核减了我单位的房屋资产，所以房屋租赁费增加23.48万元，2019年公益性岗位人员部分工资从我单位公用经费支付，所以劳务费增加4.18万元。部门机关运行经费主要用于办公费2.6万元、手续费0.05万元、电费1.27万元、邮电费0.77万元、差旅费1.2万元、维修(护)费1.09万元、租赁费23.48万元、会议费0.28万元、培训费0.02万元、公务接待费2.35万元、专用材料费0.24万元、劳务费6.99万元、委托业务费0.3万元、工会经费7.25万元、公务用车运行维护费6万元、其他交通费用22.88万元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，元谋县平田乡资产总额624万元，其中，流动资产531.04万元，固定资产92.96万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少506.18万元，其中：流动资产增加11.08万元，固定资产减少517.26万元,固定资产减少的主要原因：一是本年度我单位的办公用房全部划转给元谋县国有资产投资管理有限公司管理，根据元财字〔2019〕92号文件核减我单位办公用房的资产；二是2019年度我单位实行新政府会计制度，计提固定资产累计折旧；三是报废报损价值5.9万元固定资产一批。对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。处置房屋建筑物4050.26平方米，账面原值342.28万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产一批，账面原值5.9万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	624.00	531.04	92.96	0	51.85		0		41.11		0	0	0		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，政府采购支出总额11.72万元,其中：政府采购货物支出11.72万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2019年，我乡在上级财政部门的帮助指导下、在乡领导的重视下，在各部门的通力合作、协调配合下，认真执行了年初部门预算和财政政策要求，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。确保了在职人员、离退休人员工资和社会保障对象补助资金的按时、足额发放，维持了机构的正常运转，加强了地方基础设施的建设，促进了全乡社会事业的持续健康和谐发展。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

存在问题及原因：第一，年初预算编制不够细化，不够准确。因我单位属于全额拨款预算单位，收入来源主要是上级财政转移性收入，在编制预算时，年初预算的编制按照上年实际支出数和一定的增长比例来填报新一年的预算，除了基本支出外，下一年的项目支出根据政策的变化，具有一定的不可确定性。第二，乡镇财政队伍建设需加强。由于乡镇财政所业务人员受多重因素的影响，无法很好的完成财政工作要求。

改进措施和努力方向：

1.细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求做好预算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制预算项目，优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、列报支付、财务核算。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出，优化支出结构，努力提高资金使用效益。

4.按照财政支出绩效管理的要求，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。对相关人员加强培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

部门绩效自评情况表详见附表（附表09-附表11）

五、其他重要事项情况说明：无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金。

3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结转下年：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

8.商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

9.对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

元谋县平田乡人民政府

2020年11月2日

监督索引号53232800555601111