元谋县财政局2024年代理记账机构“双随机、一公开”抽查结果公示

问题数

存在问题

1

元谋佳欣管理咨询有限公司

2024.08.06

罗正兴

赵桂美

3

1.代理客户40家未签订代理记账业务委托合同，仅有15家签订纳税申报和年检协议；2.内部控制制度不健全，未明确设置项目负责人、质量控制人、业务负责人；3.未建立复核制度。

1.补齐40家代理客户代理记账业务合同；2.建立健全内部控制制度、复核制度。

2

元谋卓越财务服务有限公司

2024.08.07

罗正兴

赵桂美

3

1.代理记账业务委托合同书不规范、未对委托合同统一编号；2.具体开展代理记账业务前，未编制工作计划；3.内部控制制度不健全，未设置质量控制人员。

1.规范2024年委托合同，并统一编号；2.编制工作计划；3.健全内部控制制度，明确设置项目负责人、质量控制人、业务负责人等岗位。