元谋县凉山乡2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活质量和生活水平。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4.开展社会主义民主法治宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；处理人民来信来访，调解民间纠纷；打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄等工作。

6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织本级财政收入和地方税的征收，执行国家有关财经纪律和政策，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

7.指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

8.制定和组织实施乡村建设规划；加强公用设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9.落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡、村经济、文化和社会事业，提供公共服务，构建社会主义和谐社会。

基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法制办公室。

所属单位3个，分别是：

1.党群服务中心

2.综合行政执法队

3.农业农村发展服务中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.楚雄州元谋县凉山乡人民政府。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员48人。包括财政拨款开支经费的：公务员21人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人），年末学生0人，年末遗属4人。

车辆编制5辆，在编实有车辆5辆，超编0辆。

三、重点工作概述

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党中央会议精神，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目标，统筹乡村振兴和经济社会发展，统筹发展和安全，不断巩固夯实全面建成小康社会成果，全力推动社会主义现代化建设，努力在“一区一胜地两带三基地”建设上不断取得新进展，倾力打造避暑胜地，魅力彝乡，秀美凉山。凉山乡经济发展办认真落实《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的要求，全面提升我乡财政公共服务能力和水平，充分发挥乡财政所的职能职责作用，确保财政资金安全高效，各项财政惠农补贴及时兑付，各项惠农政策落到实处，进一步推进脱贫攻坚和乡村振兴战略有机结合。我乡是典型的山区农业乡，基础性税源少，税源结构单一。由于区位原因，二三产业发展较为缓慢，税收增收后劲乏力，乡村振兴资金支出需求量大，且收支矛盾突出。一方面乡村振兴改善农村人居环境、产业培植等促进经济社会发展的各项支出需求量大，另一方面税收总量小，各项发展资金依靠争取上级补助资金保障。因此，我乡按要求及时编制本乡镇年度部门预算并严格执行，按周编制本周资金支出计划，列出责任站所、分管责任人，切实加快资金支出进度。严格执行非税收入管理及“小金库”专项治理，严格执行“收支两条线”管理，没有坐支、截留、转移非税收入的行为。严控“三公”经费支出，以此来确保我乡各个项目扎实有序开展，顺利完成。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县凉山乡2025年度收入合计20295932.06元。其中：财政拨款收入20258908.06元，占总收入的99.82%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入37024.00元，占总收入的0.18%。

与上年相比，收入合计增加6301113.53元，增长45.02%。其中：财政拨款收入增加6264089.53元，增长44.76%；其他收入增加37024.00元。主要原因是：本年度我部门积极向上级部门争取项目建设，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目增多，导致财政拨款收入增加，其他收入主要是收到公墓管理费用，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

元谋县凉山乡2025年度支出合计20292008.06元。其中：基本支出8869627.10元，占总支出的43.71％；项目支出11422380.96元，占总支出的56.29％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加6290758.98元，增长44.93%。其中：基本支出增加897803.59元，增长11.26%；项目支出增加5392955.39元，增长89.44%；上缴上级支出增加0.00元；经营支出增加0.00元；对附属单位补助支出增加0.00元。主要原因是本年度我部门积极向上级部门争取项目建设，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目增多，项目资金支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元谋县凉山乡机构正常运转的日常支出8869627.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8252580.59元，占基本支出的93.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费617046.51元，占基本支出的6.96％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元谋县凉山乡为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11422380.96元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.一般公共服务支出111368.60元，主要用于政府机关运转、人大换届工作、人大代表活动、人大展板制作、走访慰问、残疾人保障金、统计专项普查等支出；

2.国防支出31053.00元，主要用于征兵体检费、武装部展板、办公用品、应急工具等支出；

3.科学技术支出29750.00元，主要用于村委会医疗卫生培训、高寒果蔬种植培训、投影仪、办公桌椅等支出。

4.文化旅游体育与传媒支出91915.48元，主要用于火把彝村彝族文化广场修缮、非遗技能彝绣培训、彝族传统文化生态保护区消防设施及表演队服装购置等费用；

5.社会保障和就业支出111700.00元，主要用于殡葬补助、残疾人联络员生活补助等支出；

6.节能环保支出403560.00元，主要用于护林员工资、污水治理工程支出、生态保护修复补偿支出等农村环境保护支出；

7.农林水支出8078479.49元，主要用于农业农村发展服务中心公用经费、动物防疫、香叶天竺葵示范种植基地建设、中草药示范种植基地建设、乡村振兴基础设施、对村级公益事业建设的补助、防火等支出；

8.交通运输支出209672.00元，主要用于公路保通维修养护等经费支出；

9.灾害防治及应急管理支出848000.00元，主要用于兑补地质灾害避险搬迁资金、道路防汛应急抢险修复工程等支出；

10.其他支出1506882.39元，主要用于人居环境提升项目、光伏提水项目配套钢结构支架工程、公益性公墓建设项目、集镇供水项目等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县凉山乡2025年度一般公共预算财政拨款支出18752025.67元，占本年支出合计的92.41%。与上年相比增加4932776.59元，增长35.69%，完成年初预算的216.92%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出4443076.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.69%，完成年初预算的104.75%。主要用于人大代表活动经费、办公经费、人员经费、党风廉政建设、招商引资活动、普查活动等经费支出；造成预决算差异的主要原因是行政运行经费略有增加。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出31053.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%，完成年初预算的103.51%，主要用于征兵体检费、武装部展板、办公用品、应急工具等支出；造成预决算差异的主要原因是民兵体检费支出增加。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出29750.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%，年初无此项预算。主要用于村委会医疗卫生培训、高寒果蔬种植培训、投影仪、办公桌椅等支出；造成预决算差异的主要原因是年中追加资金，年初未做此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出91915.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.49%，年初无此项预算。主要用于火把彝村彝族文化广场修缮、非遗技能彝绣培训、彝族传统文化生态保护区消防设施及表演队服装购置等费用；造成预决算差异的主要原因是支付2023年公共文化领域省对下转移支付专项资金支出。

8.社会保障和就业（类）支出1275152.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.80%，完成年初预算的151.27%。主要用于离退休人员费用、抚恤金、职工各类保险、职业年金、殡葬补助、残疾人联络员生活补助等支出；造成预决算差异的主要原因是职业年金纪实补助资金支出增加，殡葬和死亡抚恤支出增加。

9.卫生健康（类）支出397060.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.12%，完成年初预算的102.34%。主要用于职工基本医疗保险、大病保险等费用；造成预决算差异的主要原因是职工医疗保险略微增加。

10.节能环保（类）支出403560.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.15%，年初无此项预算。主要用于护林员工资、污水治理工程支出、生态保护修复补偿支出等农村环境保护支出；造成预决算差异的主要原因是追加资金，年初未做此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出10565058.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的56.34%，完成年初预算的392.69%。主要用于农业农村发展服务中心公用经费、动物防疫、香叶天竺葵示范种植基地建设、中草药示范种植基地建设、乡村振兴基础设施、对村级公益事业建设的补助、防火、森林生态效益补偿、村委会和村党支部补助等支出；造成预决算差异的主要原因是本年度我部门积极向上级部门争取项目建设，增加了农村供水、农村基础设施建设、生产发展、社会发展、对村级公益事业建设的补助等支出。

13.交通运输（类）支出209672.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.12%，年初无此项预算。主要用于公路保通维修养护等经费支出；造成预决算差异的主要原因是本年度因雨季造成道路塌方，公路养护工程量增加，养护支出增加。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出457727.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.44%，完成年初预算的101.33%。主要用于汇缴职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是在职职工人数较上年有所增加，导致支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出848000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%，年初无此项预算。主要用于兑补地质灾害避险搬迁资金、道路防汛应急抢险修复工程等支出；造成预决算差异的主要原因一是追加了部分资金，二是部分资金支出为2024防汛应急救灾资金，因此年初未做此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为115724.00元，决算为103592.00元，完成年初预算的89.52%；支出决算较上年增加816.00元，增长0.79%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为90000.00元，决算为90000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的86.88%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为25724.00元，决算为13592.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的13.12%，完成年初预算的52.84%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加3578.00元，增长4.14%；公务接待费支出决算较上年减少2762.00元，下降16.89%；具体是国内接待费支出决算13592.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2762.00元，下降16.89%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为115724.00元，支出决算为103592.00元，完成年初预算的89.52%，支出决算较上年增加816.00元，增长0.79%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为90000.00元，决算为90000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为25724.00元，决算为13592.00元，完成年初预算的52.84%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我乡加强对公务用车的管理，精简公务出行，减少公务用车使用频率，同时我乡严格执行中央八项规定，严格控制公务接待标准，压缩公务接待次数和人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加3578.00元，增长4.14%；公务接待费支出决算减少2762.00元，下降16.89%，具体是国内接待费支出决算13592.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2762.00元，下降16.89%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我乡公务用车使用年限较长，车辆性能老化，运行、维修维护成本增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于保障机要通信、应急处理、接待调研所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待34批次（其中：外事接待0批次），接待人次210人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到乡上开展工作、各项督查检查、考核，以及招商引资和协调解决开展各项业务工作发生的正常合规接待等支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县凉山乡2025年机关运行经费支出517046.51元，比上年减少107232.11元，下降17.18%，主要原因是办公费、公务用车运行维护费、其他交通费等支出减少。单位机关运行经费主要用于全乡全年各职能站所办公用品采购、报刊征订、会议费、电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费等日常工作业务开支。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元谋县凉山乡资产总额104930401.69元，其中，流动资产1287742.55元，固定资产7552513.73元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程324500.00元，无形资产2070145.41元（净值），其他资产93695500.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加635327.43元，其中固定资产增加100100.83元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额99595.40元，其中：政府采购货物支出19891.40元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出79704.00元。授予中小企业合同金额99595.40元，其中：授予小微企业合同金额99595.40元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：部门本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

三、其他收入，是指预算部门在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

四、项目支出：部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

五、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：在基本支出之外为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。