元谋县医疗保障局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

元谋县医疗保障局贯彻落实党中央、省委、州委、县委关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职责是：

（1）拟订全县基本医疗保险、大病补充医疗保险、公务员医疗补助、离休干部医疗费用统筹、生育保险、医疗救助等政策、规划和标准并组织实施。

（2）建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（3）组织制定医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织拟订并实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。

（4）依据上级授权，组织制定城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制。

（5）依据上级授权，组织制定药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）组织制定药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施，推进药品、医用耗材招标采购平台建设。

（7）组织制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

（9）完成县委、县政府交办的其他任务。

（10）职能转变。元谋县医疗保障局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、规划财务和法规股、待遇保障股、基金监督股、元谋县医疗保险中心、元谋县药品医用耗材招标采购服务中心。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.元谋县医疗保障局

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员20人。包括财政拨款开支经费的：公务员5人，参照公务员法管理人员12人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.突出党建引领，激活服务“新引擎”。一是深化理论武装与组织建设。坚持把政治建设摆在首位，认真落实“第一议题”制度、党组理论学习中心组学习制度，年内组织召开党组会议13次、党组理论学习中心组会议8次，学习习近平总书记关于医疗保障工作的重要指示批示精神，切实以党的创新理论指导实践。严格落实“三会一课”、主题党日等制度，推进党支部规范化建设，充分发挥党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。二会习近平总书记关于加强党的作风建设的重要论述同学习贯彻坚持“第一议题”组织学习习近平总书记重要讲话精神，党组书记讲授学习教育专题党课2次。对照2个问题清单深入查摆问题，局党组查摆问题7个，制定整改措施22条，班子成员查摆问题25个，制定整改措施61条。

2.织密参保缴费网，夯实健康福祉根基。持续贯彻落实基本医疗保险“全民参保计划”和人民健康“有医靠”，扎实抓好参保缴费，落实好依法参保工作。紧盯州级下达的目标任务，积极与县税务、乡村振兴、民政、卫健、残联等部门做好协调配合和信息互通，加强对10乡镇的督促指导，全面加强参保缴费宣传力度，形成良好的氛围，持续织密保障安全网，让更多群众健康“有医靠”，为社会高质量发展筑牢坚实的医疗保障根基。截至年底，元谋县2025年度基本医疗保险参保203,649人，完成州级下达目标任务数199,380人的102.14%，户籍人口参保率达93.97%，位列全州第二。3.夯实保费筹集征收，确保基金完整及时。2025年，切实夯实好保费筹集、征收工作，为医疗保障高质量发展奠定了坚实基金基础，元谋县域内筹集、征缴到基金共19,278.59万元，其中：城镇职工基本医疗保险费收入8,333.65万元（统筹基金5,488.87万元，企业生育保险420.91万元，个人账户2,423.87万元），职工大额医疗保险费收入449.63万元，公务员医疗补助收入2,888.53万元（统筹基金389.69万元，个人账户2,498.84万元），离休人员医疗费收入10.00万元,城乡居民个人缴费和县级财政补贴收入7,563.32万元，城乡医疗救助县级财政补贴收入33.46万元，按期圆满完成基金筹集收缴工作任务，基金收入严格按照州级统筹管理原则，执行“收支两条线”业务，全部基金收入进入财政专户管理，不挤占、不挪用，全年做到专款专用。

4.及时审核拨付医疗费用，确保待遇得到有效落实。严格按照医保政策和支付流程，精准审核支付单据，确保基金支付合法合规。为切实减轻患者群众医疗负担，不断提高基金使用效率，每笔基金结算审批完成后，及时完成医疗费用兑付，真正做到不积压、不拖延，切实减缓参保群众就医费用负担和两定机构垫付医疗资金压力，为进一步推动经济社会发展助力。2025年度，元谋县医疗保障局共办理审核、拨付医疗费23,241.40万元，其中：城镇职工基本医疗费用5,066.62万元（统筹基金2,588.48万元，企业生育保险639.64万元，个人账户1,838.50万元），异地职工基本医疗费1,073.39万元，公务员补助1,646.08万元（统筹基金195.35万元，个人账户1,450.73万元），异地公务员医疗费5.72万元，离休人员医疗费10.08万元，城乡居民基本医疗保险费14,615.55万元，异地城乡居民基本医疗保险费206.16万元，支付城乡医疗救助606.53万元，异地城乡医疗救助11.27万元。

5.强化基金监管力度，守护安全底线。医保基金健康持续发展的前提是基金安全，一是强化常态化监管规范医药服务行为。以日常现场稽查、智能监控系统、机构自查自纠线索核查等多种形式，持续保持基金监管高压态势，对定点医药机构开展全覆盖监管，扛起常态化监管主体责任，筑牢基金安全第一道防线。二是强化多部门协同联动监管机制。联合元谋县人民法院 、公安局 、卫生健康局、市场监督管理局等7部门成立元谋县医保基金管理突出问题专项整治工作专班，释放零容忍、出重拳强烈信号，形成“一案多查、联合惩处”工作机制，有效提升监督执纪力度。三是强化行业自律。压实两定医药机构主体责任，梳理制定问题清单，帮助开展自查自纠，主动自觉规范医保基金使用行为和推广药品追溯码监管活动；压实医务人员主体责任，建立定点医药机构相关人员医保支付资格信用制度，通过“驾照式记分”管理，引导相关人员自觉管好“处方笔”，形成“机构+个人”双轨监管，破解“追责到人难”问题，筑牢医保基金安全防线。1-12月实现172家定点医药机构现场检查覆盖率100%，对存在严重违规行为的7家定点药店，依照医保服务协议条款暂停医保服务三个月，对10名涉及违规的责任医生实施信用记分管理，全年追回违规使用医保基金163.24万元，缴财国库政行政罚款0.58万元。

6.优化经办服务，增强群众“获得感”。一是打造医保便民服务圈。扎实推进医保服务“暖心行动”，在乡镇、社区、村委会、金融机构、保险机构、医药机构等地设立医保服务站，开展医保服务延伸办、下沉办，打造“15分钟医保便民服务圈”，让群众办事“就近办、多点办”，截至12月底全县共开通延伸办、下沉办医保服务站点175个，共帮办代办医保服务事项10,320件。二是优化新生儿落地参保服务。将参保服务进一步下沉至元谋县第一人民医院妇产科，新生儿出生在病房就可参保缴费，出院时医药费在医院“一站式”结算。年内共办理新生儿落地参保1,050人次，本地户籍新生儿落地参保率达100%。三是积极推进医保异地就医直接结算。年内结算异地参保人员在我县就医购药费用12.2万人次，支付医保基金1296.54万元。四是深化医保领域“高效办成一件事”。扎实推进“综合柜员制”服务，医保政务服务事项网上可办率达100%，“最多跑一次”达100％，政务服务事项“好差评”主动评价好评率达100%，今年以来共办理公共服务事项24876件，其中跨省办件320件，省内办件24556件。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

元谋县医疗保障局2025年度没有政府性基金预算拨款收支，没有国有资本经营预算拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县医疗保障局2025年度收入合计4415347.49元。其中：财政拨款收入4415347.49元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加496475.32元，增长12.67%。其中：财政拨款收入增加496475.32元，增长12.67%。主要原因是按政策性基本工资调整及项目支出2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目支出比上年增加304300.00元。

二、支出决算情况说明

元谋县医疗保障局2025年度支出合计4415347.49元。其中：基本支出3923347.49元，占总支出的88.86％；项目支出492000.00元，占总支出的11.14％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加496475.32元，增长12.67%。其中：基本支出增加211796.60元，增长5.71%；项目支出增加284678.72元，增长137.31%。主要原因是基本支出按政策性基本工资调整及项目支出2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目支出比上年增加304300.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元谋县医疗保障局机构正常运转的日常支出3923347.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3644316.45元，占基本支出的92.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费279031.04元，占基本支出的7.11％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元谋县医疗保障局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出492000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

智慧医保网络专项经费项目经费21600.00元，主要用于建立智慧医保网络200M互联网商务专线1条，用于医保局办公网络，建立医保（IP－VPDN）专线20条，用于10乡镇及元马镇10个社区医保业务网络开通应用的医保网络费用支付。

医疗服务与保障能力提升中央财政补助资金项目经费470400.00元，主要用于开展推进医保信息化建设、医保电子凭证推广、“十四五”规划实施、医保支付方式改革、医保基金监管、医保经办服务管理等方面医疗保障服务提升相关支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县医疗保障局2025年度一般公共预算财政拨款支出4415347.49元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加496475.32元，增长12.67%,完成年初预算的55.10%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出389579.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.82%,完成年初预算的102.18%。主要用于支付行政单位退休费45181.20元和机关事业单位基本养老保险缴费支出344398.08元；造成预决算差异的主要原因是政策性工资调整，养老保险缴费基数正常增加。

9.卫生健康（类）支出3757604.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.10%,完成年初预算的51.00%。主要用于缴纳行政事业单位基本医疗保险、公务员医疗补助及大额医疗保险支出279755.73元，发放在职职工工资、缴纳工伤和失业保险支出共2985848.48元，网络使用费支出21600.00元、医疗服务与保障能力提升及医保政策宣传支出470400.00元；造成预决算差异的主要原因是年初预算数收支包含了医疗保障局县级财政补助城乡居民基本医疗保险3953700.00元和城乡医疗救助334600.00元的民生资金预算数据，决算未纳入民生资金项。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出268164.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.07%,完成年初预算的101.51%。主要用于缴纳在职职工住房公积金268164.00元；造成预决算差异的主要原因是政策性工资调整，住房公积金缴费基数正常增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为9000.00元，决算为9000.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年增加2931.00元，增长48.29%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为9000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加2931.00元，增长48.29%，具体是国内接待费支出决算9000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2931.00元，增长48.29%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为9000.00元，支出决算为9000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加2931.00元，增长48.29%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为9000.00元，完成年初预算的100.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是医保相关单位加大对我县医保工作的指导督导。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加2931.00元，增长48.29%，具体是国内接待费支出决算9000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2931.00元，增长48.29%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是医保相关单位加大对我县医保工作的指导督导。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次119人（其中：外事接待人次0人）。主要用于对医疗保障工作业务指导、检查、调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县医疗保障局2025年机关运行经费支出279031.04元，比上年增加9923.72元，增长3.69%,主要原因是物价上涨，单位用水用电成本增加。部门机关运行经费主要用于办公费9257.74元、水费4879.00、电费8200.00、差旅费12652.00元、公务接待费9000.00元、劳务费36011.26元、工会经费33101.04元、其他交通费用（车改补贴）164730.00元，其他商品和服务支出1200.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元谋县医疗保障局资产总额188,959.83元，其中，流动资产595.43元，固定资产188,364.40元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少65347.44元，其中固定资产减少58749.61元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

三、上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟至以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

七、项目支出：为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

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