元谋县凉山小学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家教育方针、体育健康教育工作方针政策，推进义务教育优质均衡发展，促进教育公平。

2.落实基础教育教学基本要求，全面实施素质教育。

3.认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向；认真执行教育厅颁发的思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。

4.严格执行教学大纲，保证完成小学教育、教学计划；按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展；积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革；为中学输送合格的新生。

5.积极开展以普及为主的课外群体活动和体育传统项目运动队的训练；开展以预防为主、防治结合的卫生保健工作，做好常见病、多发病的预防和矫治。

6.有计划、有目的地进行劳动教育，并认真执行勤工俭学、勤工办学的方针，积极地有步骤地创造条件改善学校校舍和教学、体育、卫生、生活等方面的设备，切实加强学校管理工作。

7.一如既往地抓好学校疫情防控常规常态化工作。

8.认真贯彻执行《中华人民共和国义务教育法》。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、党建办公室、教务处、教科室、德育处、总务后勤处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入我单位2025年度部门决算编报的单位共1个。即元谋县凉山小学。纳入我单位2025年度部门决算编报的单位与我单位所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员12人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。年末学生84人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

元谋县凉山小学2025年度没有国有资本教育预算拨款收支，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；元谋县凉山小学2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县凉山小学2025年度收入合计3578217.44元。其中：财政拨款收入3481199.94元，占总收入的97.29%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入97017.50元，占总收入的2.71%。

与上年相比，收入合计减少227117.77元，下降5.97%。其中：财政拨款收入减少295664.37元，下降7.83%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加68546.60元，增长240.76%。主要原因是本年教师、学生人数较上年减少，财政拨款收入同比下降。

二、支出决算情况说明

元谋县凉山小学2025年度支出合计3582376.76元。其中：基本支出2917965.78元，占总支出的81.45％；项目支出664410.98元，占总支出的18.55％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少238171.02元，下降6.23%。其中：基本支出减少371290.60元，下降11.29%；项目支出增加133119.58元，增长25.06%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是本年教师、学生人数较上年减少，收支出同比下降。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元谋县凉山小学机构正常运转的日常支出2917965.78元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2878252.30元，占基本支出的98.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费39713.48元，占基本支出的1.36％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元谋县凉山小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出664410.98元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.农村义务教育学生营养改善计划补助资金支出86079.7元，主要用于为学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

2.农村城乡义务教育中小学公用经费、寄宿学生公用经费、特殊教育公用经费补助资金支出128686.32元，用于教学业务与管理、水电、培训、日常零星维修等，保障学校教育教学正常运转；

3.学前教育、义务教育家庭经济困难学生生活补助支出111000元，用于家庭经济困难学生资助，完成学业，落实控辍保学工作，保障义务教育阶段巩固率；

4.改善办学条件补助经费支出1406元，用于保障临聘人员工资、保险，保障学校教育教学工作正常运行；

5.乡村教师岗位生活补助支出62770元，用于保障乡村教师生活待遇；

6.学前教育免保育教育费补助资金2314元，用于对民办幼儿园实施差异化减免，有效降低教育成本，提高基本公共教育服务水平，办好人民满意的教育。

7.教师节走访慰问活动经费5000元，用于进一步在全社会营造尊师重教和关心、理解、支持教师的新风尚、新气象；激励广大教师和教育工作者爱岗敬业、教书育人、为人师表，促进我县教育改革与发展。

8.课后服务补助资金30023元，用于提升学生综合素养，德智体美劳全面发展。服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。

9.铸牢中华民族共同体意识教育示范校补助资金100000元，用于开展铸牢中华民族共同体意识教育示范学校创建试点，以铸牢中华民族共同体意识为主线，充分发挥示范学校的辐射和带动作用。

10.残疾人就业保障资金8693.67元，用于残疾人职业培训、就业服务、就业援助和安置奖励等提供资金支持，促进残疾人就业保障政策落实。

11.省级彩票专项公益金支持乡村少年宫项目专项资金支出 31420.79元，用于保障支持2024年至2025年乡村学校少年宫项目运转经费，满足更多乡村未成年的精神文化需求，提升未成年人综合素质，进一步提升我省未成年校外活动保障能力，促进乡村学校少年宫建设管理工作。

12.中小学幼儿园食堂食材集中采购和统一配送项目资金 97017.5元，主要用于为学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，满足学生和家长的需要。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县凉山小学2025年度一般公共预算财政拨款支出3453938.47元,占本年支出合计的96.41%。与上年相比减少326072.00元，下降8.63%,完成年初预算的130.97%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出2468468.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.47%,完成年初预算的134.47%。主要用于保障学生补助发放、单位在职职工日常工资支出和单位日常运转支出相关事项支出；造成预决算差异的主要原因：一是预算通常在年初编制，基于上一年度的学生人数和预计的招生计划。但实际招生人数可能因人口流动、片区调整、政策变化（如全面二孩政策后入学高峰）而超出预期，学生增加会导致相关支出超出预算；二是在预算年度中，中央或地方政府可能出台新的教育政策，导致年中必须增加支出，从而导致比年初预算数多。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出651180.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.85%,完成年初预算的134.88%，主要用于保障单位离退休人员财政承担的人员退休金、基本养老保险缴费、职业年金缴费支出及发放单位遗属生活困难补助；造成预决算差异的主要原因是养老保险缴纳基数发生改变数额增加，导致与年初预算形成差额。

9.卫生健康（类）支出176973.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%,完成年初预算的104.98%，主要用于保障单位职工医疗保险支出；医疗保险缴纳基数发生改变数额增加，导致与年初预算形成差额。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出157316.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.55%,完成年初预算的104.84%，主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是公积金缴纳基数发生改变数额增加，导致与年初预算形成差额。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出）；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是预算与本年决算“三公”经费，未安排支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致，均未发生此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县凉山小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%，我单位是事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元谋县凉山小学资产总额3312397.47元，其中，流动资产49347.06元，固定资产3263050.41元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额（减少）379319.5元，其中固定资产减少317308.9元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务产生的基本支出，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外形成的项目支出。