元谋县甘塘小学2025年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、主要职责

元谋县甘塘小学是服务元谋县易地扶贫搬迁和水电移民搬迁安置区域的一所义务教育学校。学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，努力办好人民满意的教育。

学校依法实施小学阶段义务教育，负责区域内适龄儿童、少年入学就读与教育教学管理，保障移民安置子女平等接受教育的权利。坚持以提升教育教学质量为核心，不断优化课程设置和师资队伍建设，促进学生德智体美劳全面发展。同时，学校积极落实教育资助政策，做好家庭经济困难学生、特殊需要学生的帮扶关爱工作，推动教育公平，阻断贫困代际传递；并立足移民搬迁社区实际，加强生态文明教育，搭建校社联动平台，积极参与社会公益事业，履行学校社会责任，助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：党支部、办公室、教务室、德育室、总务室、教科室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个，即元谋县甘塘小学。纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员27人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员26人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生316人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，学校立足移民安置区义务教育办学实际，全面贯彻落实党的教育方针，以办好移民群众满意的义务教育为目标推进各项办学任务。学校持续夯实内部治理体系建设，把师德师风建设贯穿教师队伍管理全过程，聚焦课堂提质与校本教研，落实立德树人根本任务，保障教育教学活动有序开展。扎实做好控辍保学、学生营养改善、家庭经济困难学生资助等惠民政策落地，守牢校园安全管理底线，保障在校师生学习生活环境安全稳定。严格执行预算管理各项制度，规范各类教育专项资金使用管理，强化内控、财务核算与资产管理，坚持厉行节约，优化经费支出结构，充分发挥财政教育资金保障效能，顺利完成本年度预算执行及各项办学工作任务。

第二部分2025年度部门决算表

（详见附件）

元谋县甘塘小学2025年度无政府性基金预算财政拨款收支和国有资本经营预算财政拨款收支，也没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》和《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县甘塘小学2025年度收入合计6647307.50元。其中：财政拨款收入6276862.83元，占总收入的94.43%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入370444.67元，占总收入的5.57%。

与上年相比，收入合计增加655482.79元，增长10.94%。其中：财政拨款收入增加285038.12元，增长4.76%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加370444.67元，上年无此项收入。收入增加的主要原因是：因教育政策变更，学前教育公用经费增加，加之学校食堂实行食材集中采购和统一配送，新增学生自费餐食材非财政拨款收入，致使本年收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

元谋县甘塘小学2025年度支出合计6647547.50元。其中：基本支出5226877.65元，占总支出的78.63%；项目支出1420669.85元，占总支出的21.37%；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加629554.61元，增长10.46%。其中：基本支出增加279114.87元，增长5.64%；项目支出增加350439.74元，增长32.74%；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。支出增加的主要原因是：因教育政策变更，学前教育公用经费支出增加，加之学校食堂食材集中采购和学生营养改善等专项支出增加，致使本年支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元谋县甘塘小学机构正常运转的日常支出5226877.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5104648.29元，占基本支出的97.66%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费122229.36元，占基本支出的2.34%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元谋县甘塘小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1420669.85元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡义务教育及特殊教育公用经费项目300086.69元，主要用于义务教育、特殊教育日常办学运转，开展教育教学活动、购置教学器材设备、教师业务培训、校园小型维修维护等开支。

农村义务教育学生营养改善计划项目226749.49元，主要用于落实农村学生营养改善政策，补助学生餐食，改善在校学生膳食营养，保障学生身体健康成长。

义务教育家庭经济困难学生生活补助项目180625.00元，主要用于对家庭经济困难义务教育阶段学生发放生活补助，减轻学生家庭负担，保障家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平。

义务教育课后服务补助项目101946.00元，主要用于保障学校课后服务工作开展，支付课后服务相关劳务及耗材费用，丰富学生课后学习活动。

学前教育幼儿资助项目68534.00元，主要用于落实学前教育资助政策，减免家庭经济困难幼儿保育教育费，保障困难幼儿接受普惠学前教育。

乡村教师岗位生活补助74510.00元，主要用于发放乡村教师岗位生活补助，落实乡村教师待遇政策，稳定乡村教师队伍，鼓励教师扎根乡村教育。

食堂食材集中采购和统一配送专项370444.67元，主要用于学校食堂食材集中采购、统一配送相关支出，保障学校食堂食材供应，保障学生就餐。

改善办学条件专项92774.00元，主要用于学校办学条件提升，教学设施设备购置、校园环境改善等，补齐办学硬件短板。

教师节走访慰问活动经费5000.00元，主要用于开展教师节走访慰问，关心关爱教职工，营造尊师重教氛围。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县甘塘小学2025年度一般公共预算财政拨款支出6277102.83元，占本年支出合计的94.43%。与上年相比增加259109.94元，增长4.31%，完成年初预算的112.21%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出5095373.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.17%，完成年初预算的114.00%。主要用于保障学校人员经费支出、学校正常运转和专项业务支出；造成预决算差异的主要原因是追加改善办学条件等项目经费。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出528432.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.42%，完成年初预算的103.70%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是职工人数变动，职工基本养老保险缴费基数正常调整。

9.卫生健康（类）支出319919.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.10%，完成年初预算的108.41%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助和其他行政事业单位医疗缴费支出；造成预决算差异的主要原因是职工人数变动及职工基本医疗保险、公务员医疗补助基数正常调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出333378.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.31%，完成年初预算的104.35%。主要用于缴纳单位住房公积金；造成预决算差异的主要原因是职工人数变动及公积金基数正常调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是预算与本年决算均未安排“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出。国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致，均未发生此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人），安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县甘塘小学是事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元谋县甘塘小学资产总额23，727，741.25

元，其中，流动资产68985.39元，固定资产23658755.86元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1656119.68元，其中固定资产减少186040元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产16项，账面原值200460.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额767370.00元，其中：政府采购货物支出767370.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额767370.00元，其中：授予小微企业合同金额767370.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务产生的基本支出，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外形成的项目支出。