元谋县教育体育局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

贯彻执行国家教育方针和体育工作方针政策，推进义务教育优质均衡发展，促进教育公平。落实基础教育教学基本要求，全面实施素质教育，指导职业技术教育的发展与改革。统筹体育事业发展，深入实施体育惠民工程，全民健身计划和体育服务体系多元化建设。负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，拟订全县教育体育事业发展规划并组织实施；负责全县教育体育系统的纪检监察和内部审计工作。贯彻各级各类学校办学标准，主管全县基础教育、职业教育、成人教育和学前教育工作；负责全县各级各类学校的设立、调整、撤销的调研审批工作；指导社会力量办学；负责教育体育基本信息统计、分析和发布。负责对全县各级各部门贯彻落实教育体育法律法规及政策情况进行督促检查；指导全县各级各类学校的教育教学改革工作；负责文明学校和等级学校的初评、申报工作；指导、协调全县普及教育的巩固提高工作；负责贫困学生资助工作；统筹指导民族教育和教育援助工作；负责学校安全管理工作。负责教育体育经费的统筹管理；会同有关部门拟订筹措教育体育经费的政策，负责县级教育体育经费、补助专款和基建专款的管理、分配、监督；监管全县教育体育经费的筹措和使用情况；负责教育基金会的管理工作。负责组织实施教育资格制度；负责教职工福利待遇的审核报批工作；负责教职工年度考核和教师职称评聘工作；负责中小学校长的公选和学校中层干部的聘任工作；统筹协调专业技术人员继续教育规划；指导学校内部管理体制和人事制度改革；负责教育体育系统人才队伍建设工作。主管全县教学工作；承担高等学校招生考试、成人自学考试、高中学业水平考试和初中升学考试的考务工作；负责全县中小学学业水平考试的评价工作；负责制定实施各级各类学校招生计划；负责学生的学籍管理工作。指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作；统筹管理和指导学校体育、卫生健康、艺术教育、法治教育、安全教育、国防教育和禁毒防艾教育；负责全县各级各类学校党的思想建设、组织建设、作风建设和党员管理工作；指导全州青少年科技活动和校外教育工作。统筹群众体育、竞技体育发展、实施全民健身条例、推动国民体质监测，监督实施国家体育锻炼标准；制定全县体育竞赛、群体工作制度和计划，并组织实施；指导全县体育工作，加强体育队伍建设，负责各类体育社团的资格审查和管理，协调体育事业发展。负责全县性的体育训练、竞赛和群众性体育工作；负责竞技体育的宏观指导和管理，规划全县运动项目布局；负责三级裁判员、运动员及社会体育指导员的管理工作。完成县委和县政府交办的其他任务。

基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构和县委教育秘书组办公室，包括：党工委办公室、行政办公室、财务基建股、基础教育股、职业教育与成人教育股、教育督导办、人事股、体育股、发展规划股、安全股、教师发展中心、青少年校外活动中心、学生资助管理中心、招生考试管理中心和体育训练中心。所属单位27个，分别是：元谋县第一中学；元谋县职业高级中学；元谋县幼儿园；元谋县元马镇中心幼儿园；元谋县元马中学；元谋县黄瓜园中学；元谋县羊街中学；元谋县老城中学；元谋县清和中学；元谋县物茂中学；元谋县江边中学；元谋县姜驿中学；元谋县培英中学；元谋县元马小学；元谋县能禹小学；元谋县黄瓜园小学；元谋县苴林小学；元谋县羊街小学；元谋县花同小学；元谋县老城小学；元谋县物茂小学；元谋县江边小学；元谋县姜驿小学；元谋县平田小学；元谋县新华小学；元谋县凉山小学；元谋县甘塘小学。

（二）决算单位构成情况

纳入元谋县教育体育局部门2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.元谋县教育体育局。

纳入元谋县教育体育局2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，主要原因是元谋县第一中学等27个所属学校为独立核算的事业单位，我部门编报的部门决算仅为元谋县教育体育局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员57人。包括财政拨款开支经费的：公务员7人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员50人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员55人（离休0人，退休55人）。年末学生0人。年末遗属5人。（如无学生人数和遗属人数可删除相关表述）

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.党建引领持续强化，教育发展方向更加坚定

（1）党的领导不断加强。实施“编外校长”工作机制，28位县处级领导挂点联系28所法人学校、包保43名学业困难学生，各乡镇党政主要领导担任辖区学校“编外校长”，深入学校讲授思政课58场次，协调资金896万元，解决学校实际困难54个。

（2）组织建设更加扎实。严格落实党组织领导的校长负责制，选优配强28所学校党组织书记、校长；推动3所民办学校党组织规范化建设，实现党的组织和工作全覆盖。深化“党建+”融合活动，7所学校党组织获评云南省“云岭先锋·育人红烛”示范学校，党建品牌持续擦亮。

（3）全面从严治党纵深推进。常态化开展警示教育，组织观看廉政教育片65场次、廉政谈话563人次，专项监督检查12次，查摆问题256个、整改措施291条；9所中小学接受县委巡察，督促整改上级交办问题311个。开展校园餐、校服征订等专项整治，整改问题126个，移交问题线索24个；开展体育领域风腐问题专项自检自查1轮，提醒谈话10人次，提升学校治理水平。

2.教育投入只增不减，教育保障措施愈发有力

（1）教育投入持续加大。全县一般公共预算教育经费32698.43万元，较上年增加216.15万元，增长率0.67%，落实教育经费“两个只增不减”。争取转移支付资金8286.64万元，设立教育发展基金，累计募集社会资金79.15万元用于奖教助学。

（2）办学条件显著改善。下达教体系统项目建设资金2639.67万元，涉及25个项目；筹备元谋一中高中部宿舍、凤凰中学等重点项目，规划总投资43737.92万元。撤并生源不足学校6所、优化办学2所，推动教育资源向中心区域集中，缓解“入学难”。

（3）教育公平扎实推进。落实义务教育“划片招生、就近入学”政策，全年发放教育资助金2611万元，惠及学生63950人次。加强特殊群体学生关爱，为43名残疾儿童提供送教上门服务，确保适龄儿童“一个都不能少”。

（4）校园安全更加稳固。实现校园一键报警系统105套、地震应急报警终端78个全覆盖，校园封闭式管理、专职保安等100%落实。每所中小学配备至少1名专兼职心理教师，建立学生心理成长档案；建立疑似辍学72小时预警制度，义务教育巩固率保持在99.9%以上。

3.优质资源持续拓展，家门口好学校越来越多

（1）学前教育普惠扩容。新增公办园学位810个，普惠性幼儿园覆盖率98.1%；规范民办园管理，民办园从32所减至21所，公办园在园幼儿占比提升至60.08%。投入460.88万元推进元马镇中心幼儿园创建省一级一等园，全县省一级幼儿园达8所、省二级36所，缓解“入园难、入园贵”。

（2）义务教育均衡提质。9所小学、6所初中义务教育优质均衡发展“七项指标”全面达标；推进校际结对帮扶，组建8个教育集团，优质教育资源覆盖率达100%。

（3）高中教育培优增效。深化与海量教育集团合作，2025年高考600分以上1人，本科上线216人（本科率49.77%），特控上线56人（上线率12.9%，较上年上升3.74个百分点）。1名学生获全国中学生生物奥林匹克竞赛铜牌，拔尖人才培养初显成效。

（4）产教融合更加紧密。县职业高级中学产教融合示范教学基地投入使用，“作物生产技术”专业获批五年一贯制培养。2025年职教高考参考率100%（全州第一），本科上线9人、专科上线216人（专科上线率91%），综合成绩居全州第二。

4.体育竞赛再创佳绩，城市名片进一步擦亮

（1）体育基础设施不断完善。打造城区“15分钟健身圈”，实现10个乡镇、77个行政村（社区）体育设施全覆盖。体育场地总面积达59.12万平方米，人均3.05平方米，居全省前列。

（2）群众体育基础不断夯实。均举办全民健身赛事30余场次、活动50余场次，全县锻炼人口比例超40%，国民体质监测合格率93.4%。培育民族特色体育赛事，县代表队在村超全国赛县（市）组夺冠、州“村BA”获亚军，县教育体育局获评“2021—2024年度全国群众体育先进单位”。

（3）体教融合成效逐步显现。构建青少年体育竞技晋升通道，多名学生在省州赛事中获奖；3所学校获评“全国青少年校园足球特色学校”。

（4）体育办赛水平不断提升。承办WCBA体测、西南五省老年人桥牌邀请赛等各类赛事，元谋越野摩托车耐力赛入选省级体育旅游精品赛事，获央视报道。每年举办省州县赛事30余场次，接待参赛人员近5万人，带动消费约2000万元。2个体育项目分别入选省级体育文化优秀项目、体育旅游精品项目。

5.队伍建设持续深化，名师引领作用越来越强

（1）教师素质持续提升。补充教师66人，实施“名师培养工程”，培养县级名师103名、学科带头人38名、骨干教师77名，建立县级名师工作室4个。组织教师培训3802人次，5个省级名师、校长工作室落地元谋，获评2名省级学科带头人、2名省级骨干教师，申报省级教研课题3个。11名教师参加州级课堂教学竞赛，5人获一等奖。

（2）作风建设不断加强。推行机关干部每月驻校不少于1天制度，修订干部评价办法，将师德师风纳入考核核心依据。优化队伍配置，调整局班子成员2名、股室长16人，提拔交流校园长10人，为元谋一中选调优秀教师33人、争取编制20个。

（3）师德师风持续向好。开展违规饮酒、酒驾醉驾专项整治，签订相关承诺书4587份；选树优秀教师102名、优秀班主任60名等，以榜样引领师德建设。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

元谋县教育体育局2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县教育体育局部门2025年度收入合计75698594.89元。其中：财政拨款收入74141506.89元，占总收入的97.94%；其他收入1557088.00元，占总收入的2.06%。无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计减少18728330.71元，下降19.83%。其中：财政拨款收入减少16023671.08元，下降17.77%；其他收入减少2704659.63元，下降63.46%。主要原因是主要原因：本年度人员经费、机关运行经费和教育事业专项经费有所减少。

二、支出决算情况说明

元谋县教育体育局2025年度支出合计77009433.73元。其中：基本支出12237352.75元，占总支出的15.89％；项目支出64772080.98元，占总支出的84.1％；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少17700632.17元，下降18.69%。其中：基本支出增加2128498.06元，增长2.1%；项目支出减少19829130.23元，下降23.44%，主要原因是上年有产教融合示范教学基地建设项目专项债券资金支出，本年总支出比往年减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元谋县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12237352.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11810788.82元，占基本支出的96.51％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费426563.93元，占基本支出的3.49％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元谋县教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出64772080.98元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.三峡集团水电移民项目及三峡集团公益基金会资金1785357.86元，主要用于元谋一中和元马中学水电移民励志班学生补助资金、志愿者教师烛光行动、大学生奖学计划及县搬迁安置办拨瓦渣箐幼儿园建设补助款所需支出。

2.地方政府专项债券项目资金10000000.00元，用于普惠幼儿园、义务教育学校、普通高中、中职学校教学楼、综合楼、宿舍楼、食堂、门卫室等新建、加固、维修改造

3.生源地助学贷款风险补偿金及工作经费102875.5元；用于与生源地信用助学贷款管理工作直接相关的支出，包括宣传教育经费、办公设备购置经费、业务培训经费、交通费、住宿费、通讯费以及临时聘用人员劳务费等方面的支出。

4.学前教育发展专项补助资金2914624.86元，用于瓦渣箐幼儿园新建项目建设、源达幼儿园等幼儿发展专项建设。

5.云南省基础教育综合奖补资金14356296元，用于源达小学教学综合楼、学生宿舍和运动场项目建设。

6.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金及项目资金11775691.21元。用于达源达小学等项目建设工程款。

7.城乡义务教育校舍维修改造长效机制直达资金2169234.46元。用于中小学校舍维修、附属工程等项目建设工程款。

8.城乡义务教育乡村教师综合奖补资金1634251.6元，用于黄瓜园中学教学楼改造、清和中学女生宿舍楼改造及地面硬化、培英中学篮球场及排球场提升改造等项目建设工程款。

9.各类贫困学子奖学金178000.00元。用于优秀贫困学子、少数民族学子奖学金及原彝州建档立卡户学生奖励金发放。

10.其他普通教育支出485100.00元，用于优秀贫困学子奖学资金、公费师范生和地方优师培养计划补助和乡村学校从教20年以上优秀教师奖励。

11.中等职业教育支出552988.00元。用于职业中学项目建设前期工作经费。

12.其他教育费附加安排的支出1505539.44元，用于幼儿园建设项目资金和改善办学条件专项经费支出。

13.体育场馆免费低收费开放经费661149.82元，用于保障体育馆、足球场、游泳馆和全民健身中心日常维护、设备器材更新、体育场馆信息化服务等运营环境改善等日常所需支出和州级三大球二小球暨啦啦操总决赛专项经费。

通过上述项目实施后，极大改善项目学校办学条件，提升学校育人环境，为义务教育优质均衡打下坚实基础，为加快推进元谋教育质量提升三年行动计划作出新贡献。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县教育体育局部门2025年度一般公共预算财政拨款支出61618008.87元,占本年支出合计的95.13%。与上年相比减少23218447.26元，下降27.37%,完成年初预算的325.84%。由于年度内争取义务教育薄弱环节改善与能力提升资金、城乡义务教育校舍维修改造长效机制直达资金等项目资金支出的原因，导致实际支出显著高于初始预算规模。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出55627782.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.88%,完成年初预算的0.00%，用于人员保障经费、机关运行经费和学校改善办学条件及硬件设施建设。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出661149.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%。主要用于体育馆、足球场、游泳馆和全民健身中心免费低收费开放经费支出。

8.社会保障和就业（类）支出3176480.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.9%,完成年初预算的163.3%。主要用于离退人员工资和机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出773955.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.19%,完成年初预算的9.99%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗和公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.12.农林水（类）支出2,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于2024年创业担保贷款奖补资金及工作经费。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出686641.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.06%,完成年初预算的105.37%。主要用于单位职工住房公积金缴款支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为65000.00元，决算为39985.70元，完成年初预算的61.52%；支出决算较上年减少35.51元，下降0.09%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为40,000.00元，决算为30967.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的77.45%，完成年初预算的77.42%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为9018.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的22.55%，完成年初预算的36.07%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；上年无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加7244.49元，增加30.54%；公务接待费支出决算较上年减少8,259.00元，下降33.63%；具体是国内接待费支出决算16,298.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7280.00元，下降44.67%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为65000.00元，决算为39985.70元，完成年初预算的61.52%；支出决算较上年减少35.51元，下降0.09%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为40,000.00元，决算为30967.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的77.45%，完成年初预算的77.42%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为9018.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的22.55%，完成年初预算的36.07%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；上年无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加7244.49元，增加30.54%；公务接待费支出决算较上年减少8,259.00元，下降33.63%；具体是国内接待费支出决算16,298.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7280.00元，下降44.67%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我部门落实过“紧日子”的要求，严格压缩“三公”经费的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于推动机关运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次97人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务接待上级部门检查、督查、调研等工作产生的接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县教育体育局部门2025年机关运行经费支出426563.93元，比上年增加77557.11元，增长22.22%,主要原因是年度人员增加7人，机关运行经费增加。2025年部门机关运行经费主要用于办公费、水电费，差旅费、“三公”经费和公务交通补贴等所需支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元谋县教育体育局部门资产总额287692556.44元，其中，流动资产231508148.56元，固定资产1645351.55元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程54539056.33元，无形资产0.00元（净值），其他资产5846382.77元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加22369305.28元，其中固定资产减少286065.88元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额6355830.62元，其中：政府采购货物支出6355830.62元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。