元谋县财政局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、国有资金管理的综合经济部门。编制全县和县本级年度财政预算草案，执行元谋县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责全县预算部门账户开设的审批；贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业部门国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业部门国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：1.办公室、2.预算股、3.国库股、4.财政资金综合管理股、5.财政监督法制股、6.国资综合管理股、7.金融综合服务管理股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员47人。包括财政拨款开支经费的：公务员30人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人7人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的全会精神和习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破工作总基调，更加主动服务和融入新发展格局，重点做好稳增长、惠民生、防风险、保稳定各项工作，强化全口径预算管理，深化零基预算改革，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强政府债务管理，加大对县属存量国有资产资源盘活力度，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化，把同样的钱花出更大的成效，推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长。一是持续强化收入征管和税源培植，增强财税发展后劲，围绕全年收入增长目标，制定收入提质增效具体措施，压实部门协税护税职责，定期召开财政收入提质增效领导小组会议，对重点项目税费情况及时进行跟踪和分析研判，特别是房地产、城市基础设施建设、水利、交通等重点项目税收确保应收尽收。二是强化招商引资和要素保障，全力推进土地挂牌出让，盘活县城闲置土地资源，全力缩小土地出让收入与年初预算的目标差距，增强县级财政财力支撑水平。三是把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，整合存量资源、资产和资金，增强财源建设可持续能力。

严格落实债务风险防范化债工作，积极稳妥化解存量债务。国企改革工作要加强对国有平台公司人员配置、资金管理和议事决策程序的监管，完善考评机制和薪酬机制。指导国有企业做好融资项目的包装和金融支持服务工作。围绕10个重点资产领域持续抓好国有资产资源整合盘活。加速县属国有企业实体化市场化转型，推动国有企业改革重组、实现国有资本有序进退的产业整合主体，建设重点项目，培植优势产业，持续做好负债规模和资产负债率双管控，做好企业内部统筹协调，强化风险管控，确保不发生债务风险。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表，2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县财政局2025年度收入合计11589591.13元。其中：财政拨款收入11588901.95元，占总收入的99.99%；无上级补助收入、事业收入、无经营收入和附属单位上缴收入，其他收入689.18元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少436818.43元，下降3.63%。其中：财政拨款收入减少424800.61元，下降3.54%；主要原因是2025年抚恤金收入减少，同时，财政预算绩效管理服务费减少。其他收入减少12017.82元，下降94.58%；主要原因是2024年收到财政业务工作经费收入12707元，本年无此项收入。

二、支出决算情况说明

元谋县财政局2025年度支出合计11591711.76元。其中：基本支出10273938.68元，占总支出的88.63％；项目支出1317773.08元，占总支出的11.37％；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少447935.69元，下降3.72%。其中：基本支出增加131522.00元，增长1.30%；主要原因是2025年基本工资调整，工资和社保缴费增加。项目支出减少579457.69元，下降30.54%，主要原因是财政预算绩效管理服务费减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元谋县财政局机构正常运转的日常支出10273938.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9632515.27元，占基本支出的93.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费641423.41元，占基本支出的6.24％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元谋县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1317773.08元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

县乡财务人员财政业务培训经费4000.00元，主要用于组织开展财务人员财政业务知识培训。

财政考核工作经费项目经费4957.70元，主要用于组织开展财政考核工作。

财政业务工作经费503596.57元，主要用于办公费、培训支出、劳务支出、咨询业务支出。

财政一体化信息系统建设工作专项经费710500.00元，主要用于：1.票据管理软件服务费50000.00元；2.绩效考评126000.00元；3.县级部门预算入库评审及绩效目标审核84000.00元；4.资产管理系统维护费50000.00元；5.预算一体化系统-（预算编制端）运维费97000.00元；6.财政支出无纸化项目人行国库前置系统运维服务5500.00元；7.政府采购云平台服务和运维费200000.00元；8.8.会计核算系统运行维护费50000.00元；9.预决算公开检查服务费18000.00元；10.债务系统维护费30000.00元。

执法机关罚没资产处置相关经费4629.00元，主要用于罚没资产处置费用。

离退休干部党支部工作经费2280元，主要用于保障离退休干部党支部工作开展。

社保基金预算管理补助经费20000.00元，主要用于保障社保基金管理工作开展。

城乡绿化美化典型标杆资金40000.00元，主要用于城市绿化美化养护工作。

创业担保贷款奖补资金25000元，主要用于保障创业担保贷款奖补资金工作开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县财政局2025年度一般公共预算财政拨款支出11588901.95元,占本年支出合计的99.98%。与上年相比减少438038.50元，下降3.64%,完成年初预算的108.06%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出8254999.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.23%,完成年初预算的105.05%。主要用于基本工资、津贴补贴、绩效奖金等人员经费支出，机构正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出；造成预决算差异的主要原因是人员调动、基本工资调整，造成预决算差异。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2056515.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.75%,完成年初预算的121.74%。主要用于离退休经费，机关事业部门工伤保险、养老保险支出、丧葬补助等；造成预决算差异的主要原因是基本工资调整，社保缴费基数变动。

9.卫生健康（类）支出569986.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.92%,完成年初预算的101.23%。主要用于缴纳单位职工医疗保险费；造成预决算差异的主要原因是基本工资调整，人员退休和调动，医疗保险缴费变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出40000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%,年初无此项预算。主要用于绿化养护。造成预决算差异的主要原因是根据工作需要增加该项支出。

12.农林水（类）支出25000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%,年初无此项预算。主要用于保障创业担保贷款奖补资金工作开展；造成预决算差异的主要原因是根据上级工作安排，增加该项支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出642401.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.54%,完成年初预算的104.64%。主要用于住房公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员调入，公积金增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为84817.00元，决算为69035.00元，完成年初预算的81.39%；支出决算较上年增加4059.27元，增长6.25%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为59127.00元，决算为59127.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的85.65%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为25690.00元，决算为9908.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的14.35%，完成年初预算的38.57%。

因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加9321.27元，增长18.72%；公务接待费支出决算较上年减少5262.00元，下降34.69%；具体是国内接待费支出决算9908.00元，较上年减少5262.00元，下降34.69%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为84817.00元，支出决算为69035.00元，完成年初预算的81.39%，支出决算较上年增加4059.27元，增长6.25%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为59127.00元，决算为59127.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为25690.00元，决算为9908.00元，完成年初预算的38.57%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实过“紧日子”、厉行节约办一切事业和压减非急需非刚性支出的要求，严控一般性支出，公务接待费支出决算数较上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加9321.27元，增长18.72%；公务接待费支出决算减少5262.00元，下降34.69%，具体是国内接待费支出决算9908.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025年车辆老化、维修费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障局机关执行公务活动和各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政监督检查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次120人（其中：外事接待人次0人）。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于完成县委、县政府的工作任务以及接待上级部门到我县调研、检查、培训、指导工作；同时迎接各方面的项目资金检查验收等发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县财政局2025年机关运行经费支出641423.41元，比上年减少3877.51元，下降0.60%,主要原因是贯彻落实过“紧日子”、厉行节约，压减非急需非刚性支出的要求，严控一般性支出，公务接待费支出较上年减少，以及单位自行取消县内公务下乡报销差旅费，及县外差旅费报销伙食费减半的规定。单位机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元谋县财政局资产总额162677.1元，其中，流动资产13744.69元，固定资产148932.41元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少48423.96元，其中固定资产减少51448.84元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产67项，账面原值115241元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额111071.00元，其中：政府采购货物支出65442.03元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出45628.97元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

元谋县财政局2025年无其他重要事项情况需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、水电费、办公用取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。