元谋县财政局2026年预算公开

元谋县财政局2026年预算公开目录

第一部分 元谋县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 元谋县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

第一部分 元谋县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

元谋县财政局是元谋县宏观调控财政收支、监督和管理预算执行，国有资本金管理的综合经济部门，指导乡（镇）财政工作；编制全县和县本级年度财政预算草案，执行元谋县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，编制全县和县级年度财政决算；负责政府非税收入管理；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款；参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法；依法管理全县会计工作；承办元谋县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括办公室、预算股、国库股、财政资金综合管理股、财政监督法制股、国资综合管理股、金融综合服务管理股。所属公益一类事业单位2个，分别是：

1.元谋县政府性债务管理中心

2.元谋县国有资产管理中心

（三）重点工作概述

1、坚持“以收定支”原则，强化资金统筹整合。要牢固树立“以收定支”的理念，结合我县产业发展、项目建设等情况，科学预测“十五五”财政收支规模，确保收入预算积极稳妥、实事求是。要加大财政资金统筹整合力度，优化财政资金配置，整合各类专项资金，集中用于支持县委、县政府确定的重点项目和重点工作，加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，提高财政资金的整体效益。要加强存量资金盘活统筹，年度内项目不能正常实施的、支出进度明显滞后的，要主动交回财政用于经济社会发展急需领域，在具备条件时再编入预算予以保障。要撬动社会资本投入，充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，加强政府投资基金、财政资金股权投资等投融资模式的学习研究和探索，引导社会资本参与基础设施建设和公共服务领域投资，缓解财政资金压力。

2、优化财政支出结构，保障重点领域支出。要按照“保基本、保民生、保重点”的原则，优化财政支出结构，优先保障基本民生支出、工资发放和机构运转，确保财政运行平稳有序。要加强对民生领域的投入，着力解决人民群众关心的教育、医疗、就业、住房等问题，不断提高人民群众的获得感、幸福感和安全感。要加大对重点领域和关键环节的支持力度，在“3815”战略发展目标、“四张名片”建设、乡村振兴、科技创新、生态环保等重点领域资金需求，集中有限财力保障县委、县政府确定的重大战略、重要任务和重点项目。

3、深化零基预算改革，提高预算编制的科学性和精准性。要加强项目库建设，做实做细项目前期工作，提高项目储备质量。所有项目必须纳入项目库管理，未纳入项目库的项目不得安排预算。要强化预算绩效管理，将预算绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督全过程，建立健全全过程预算绩效管理体系。在预算编制环节，要科学合理设定绩效目标，将绩效目标作为预算安排的前置条件和重要依据。

4、坚持安全发展理念，防范化解财政运行风险。坚决兜牢“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持“三保”预算编制，压实各基本民生部门支出责任。坚决守住债务风险底线。一是政策化解一批。充分发挥财政政策促进委员会职能，紧盯财政部“6+4+2”化债政策，持续加强向上请示汇报，最大限度争取化债政策资金支持。二是发展化解一批。统筹好发展和化债的关系，积极争取国债、一般债券、专项债券、中央预算内投资项目，强化招商引资，以项目为支撑，充分发挥项目投资“双拉动”作用。三是缓释化解一批。统筹抓好金融支持地方债务化解政策落实，加大与金融机构的沟通协调力度，通过“展、缓、调、降”等举措，使融资平台到期债务实现接续、重组和置换，切实降低融资成本，特别是用好置换债券资金。四是变现化解一批。围绕土地、光伏、水库等县域资源资产，全力推进资源资产盘活，为化债提供资金支持。通过以上措施的有效落实，缓释短期债务偿还压力，牢牢守住“不爆雷”的底线红线。

5、严肃财经纪律，筑牢财政资金安全底线。持续深入开展财政资金监管“清源行动”和财会监督专项行动。要筑牢思想防线，加大全县财务人员的培训力度，持续深入学习财经法律法规和规章制度，财经纪律是“高压线”，任何情况下都不可触碰、不可逾越。要健全内控机制，完善单位内部管理制度，建立健全权责清晰、相互制衡、流程规范的内控机制，严格执行资金支付审批制度，明确各级审批权限和责任，确保资金支付依据充分、程序合规、流向明确。要聚焦关键领域，精准防控资金安全风险，紧盯容易发生问题的预算编制和执行，重点领域和环节，实施精准监管。要强化监督问责，保持严惩违纪违法行为的高压态势，强化财政监督、审计监督、纪检监察监督的协同效应。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；所属公益一类事业单位2个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制31人，其中：行政编制12人，工勤人员编制3人，事业编制16人。在职实有47人，其中：财政全额保障47人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员35人，其中：离休0人，退休35人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入11,762,157.98元，其中：一般公共预算11,762,157.98元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年10,724,672.60元对比增加1,037,485.38元，主要原因是基本收入预算9,997,657.98元比上年9,279,172.60元增加718,485.38元，项目收入预算1,764,500.00元比上年1,445,500元增加319,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入11,762,157.98元，其中:本年收入11,762,157.98元，上年结转收入11,762,157.98元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,762,157.98元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年10,724,672.60元对比增加1,037,485.38元，主要原因是基本收入预算9,997,657.98元比上年9,279,172.60元增加718,485.38元；项目收入预算1,764,500.00比上年1,445,500元增加319,000.00元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出11,762,157.98元。财政拨款安排支出11,762,157.98元，其中：基本支出9,997,657.98元，与上年9,279,172.60元对比增加718,485.38元，主要原因人员支出增加717,862.42元，2025年度调入2名事业人员及2025年度调整基本工资；项目支出1,764,500.00元，与上年1,445,500元对比增加319,000.00元，主要原因是预算一体化项目系统维护经费增加43,000.00元，全县财政预算绩效评价服务经费比上年增加386,000.00元，财政业务工作比上年减少30,000.00元，执法机关罚没资产处置相关经费比上年减少60,000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况:

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行6,736,778.80元，主要用于保障本单位在职人员工资及单位公用经费支出;

2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务1,242,000.00元，主要用于保障办公经费、委托业务费、预算一体化各种工作系统维护费等资金支出;

2010604一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务62,000.00元，主要用于保障部门预算管理系统软件服务经费；

2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设460,500.00元 ，主要用于保障元谋县财政一体化及相关财政各核算系统项目实施运维服务经费支出；

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休780,468.00元，主要用于保障本单位退休职工工资支出;

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出845,889.27元，主要用于保障本单位在职人员养老保险缴费支出;

2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位职业年金缴费支出323,843.67元，主要用于保障本单位在职人员职业年金缴费支出;

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤49,892.00元，主要用于保障本单位遗属人员的遗属补助支出；

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗244,042.07元，主要用于保障本单位行政人员医疗保险缴费支出;

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗55,166.63元，主要用于保障本单位事业人员医疗保险缴费支出;

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助282,560.58元，主要用于保障本单位医疗补助支出;

2101199卫生健康支-出行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出26,240.00元，主要用于保障单位职工失业保险缴费支出；

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金652,776.96元，主要用于保障本单位在职职工住房公积金缴费支出;

五、对下专项转移支付情况

2026年度元谋县财政局无任何对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额76,002.50元，其中：政府采购货物预算38,002.50元、政府采购服务预算38,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元谋县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计82,406.00元，较上年84,817.00减少2,411.00元，下降2.84%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

元谋县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年相比，无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化原因是：我单位本年及上年因公出国（境）费预算均为0.00元。

（二）公务接待费

元谋县财政局2026年公务接待费预算为24,406.00元，较上年25,690.00减少1,284元，下降5%，国内公务接待批次为35次，共计接待270人次。减少的主要原因是精简节约、严格标准，减少公务接待次数，压缩公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

元谋县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为58,000.00元，较上年59,127.00减少1,127.00元，下降1.91%。其中：公务用车购置费0元，与上年0万元相比无增减；公务用车运行维护费58,000.00元，较上年59,127.00减少1,127.00元，下降1.91%。减少的主要原因是进行公务用车改革后，本着节俭高效的原则,进一步加强公务用车管理,减少费用支出。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

元谋县财政局2026年无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.“三公”经费：“三公”经费指部门（单位）使用

财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

元谋县财政局2026年机关运行经费安排676,223.44元，比上年675,600.48元增加622.96元,比上年675,600.48元增加622.96元，增加0.03%，主要原因是有在职人员退休，同时新调入人员。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

元谋县财政局2026年委托业务费安排950,000.00元，与上年743,000.00元对比增加207,000.00元，主要原因是全县财政预算绩效评价服务经费比上年增加386,000.00元，预算一体化系统维护经费比上年减少57,000.00元，执法机关罚没资产处置相关经费比上年减少60,000.00元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，元谋县财政局资产总额162,677.10元，其中，流动资产13,744.69元，固定资产148,932.41元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少48,424.06元，其中固定资产增加14,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废固定资产67项（76台），合计账面价值115,241.00元。实现资产处置收入13,376.01元；划拨37项固定资产，合计账面价值19,113.10元，分别是老城乡财政所22项，账面价值9,804.10元；姜驿乡财政所12项，账面价值6,949.00元；新华乡财政所3项，账面价值2,360.00元，资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分 元谋县财政局2026年部门预算表

（详见附表）