元谋县姜驿小学2024年度部门决算

监督索引号53232800275801000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家教育方针和体育工作方针政策，推进义务教育均衡发展，促进教育公平。

2.落实基础教育教学基本要求，全面实施素质教育。

3.认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向；认真执行教育厅颁发的中学道德与法治教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把中学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。

4.严格执行小学教学大纲，保证完成小学教育、教学计划；按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展；积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革；为高中输送合格的新生。

5.积极开展以普及为主的课外群体活动和体育传统项目运动队的训练；开展以预防为主、防治结合的卫生保健工作，做好常见病、多发病的预防和矫治。

6.管理使用国有资产和财政资金，负责管理和有效使用财政拨付的公用经费、项目经费等资金，确保资金使用规范、安全、高效。负责管理和维护学校的校舍、场地、教学仪器设备等国有资产，保障教育教学活动的正常开展。

7.加强教师队伍建设，负责本校教师的管理、培训和专业发展，提高教师队伍整体素质和教育教学能力。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长室、办公室、教务室、德育室、教科室、总务室。所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入元谋县姜驿小学2024年度部门决算编报的单位共1个，即元谋县姜驿小学。纳入元谋县姜驿小学2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县姜驿小学2024年末编制内实有人员44人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员44人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员17人。包括财政拨款开支经费的人员17人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。年末学生346人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.2024年教育经费管理机制改革进一步规范和加强，不断提高资金使用效益，建立完善中小学校资金管理制度，为姜驿小学的正常运转提供了强有力的保障，完善学校食堂五T管理；翻新维修学校部分设施设备，控制了义务教育阶段学生辍学问题，解决了大部分农村家庭贫困学生就学难的问题，学校的硬件建设基本得到加强，为姜驿小学的教育教学发展奠定了良好的基础。

2.严格执行《新预算法》和《预算外资金管理条例》，加强财政监督管理，强化预算约束，增强预算管理的透明度。高度重视和防范、化解财政风险。

3.强化管理，节约财政支出。严格执行中央八项规定，县委六个严禁，严格控制行政成本，大力压缩政府“三公”经费支出， 经费支出坚持“一支笔”审批制度，在可用财力范围内，突出重点，合理安排，充分发挥资金的使用效益。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

元谋县姜驿小学2024年度政府性基金预算财政拨款无收支，国有资本经营预算财政拨款无收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；元谋县姜驿小学2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县姜驿小学2024年度收入合计9493065.93元。其中：财政拨款收入9493065.93元，占总收入的100.00%；无上级补助收入、事业收入（含教育收费）、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。

与上年相比，收入合计减少341360.31元，下降3.47%。其中：财政拨款收入减少311360.31元，下降3.18%，其他收入减少30000.00元，下降100.00%。主要原因是：一是本年度教师人数减少，导致人员经费降低，故收入较上年相比减少；二是2023年度收到元谋县锐柯工艺装饰经营部捐资助学金30000.00元，2024年度未发生。

二、支出决算情况说明

元谋县姜驿小学2024年度支出合计9598380.00元。其中：基本支出7612954.66元，占总支出的79.31％；项目支出1985425.34元，占总支出的20.69％；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少337719.68元，下降3.40%。其中：基本支出减少520418.94元，下降6.40%，主要原因是：一是教师人数减少，工资、保险调标，导致工资和福利费用减少；二是学生人数减少，补助发放减少，对个人和家庭的补助费用减少。项目支出增加182699.26元，增长10.13%，主要原因是：一是学校为改善办学条件，购买办公用品、支付劳务费等导致商品和服务费用增加；二是画匠完小井水满足不了学校用水，改用自来水，导致水费增加；三是为了更新教材培训和发展教师队伍，提高教师的专业素质和教学水平，差旅、培训等费用增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障元谋县姜驿小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7612954.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7477455.52元，占基本支出的98.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费135499.14元，占基本支出的1.78％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障元谋县姜驿小学机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1985425.34元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1、农村义务教育学生营养改善计划补助项目经费314,652.74元，主要用于持续改善农村地区学生营养状况，保障学生的营养状况，促进他们的身心健康和学业发展。

2、城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费429819.00元，主要用于帮助学生克服因贫困而造成的生活困难，确保他们能够继续接受基础教育，促进教育公平。

3、城乡义务教育公用经费496,003.53元，主要用于保障学校改善基础设施、购买教学设备、更新教材培训和发展教师队伍，提高教师的专业素质和教学水平等，确保每个学生都能享有相同的教育机会。

4、特殊教育公用经费38,474.56元，主要用于保障支持和改善残疾学生的教育和生活条件，确保他们能够获得平等、全面的教育和社会参与。

5、学前教育家庭经济困难学生生活补助项目经费15900.00元，主要用于保障学龄前儿童的营养状况，促进他们的身心健康，同时帮助他们克服因贫困而造成的生活困难，确保他们能够继续接受学前教育，促进教育公平。

6、学前教育公用经费2278.60元，主要用于保障幼儿园改善基础设施、购买教学设备、更新教材培训和发展教师队伍，提高教师的专业素质和教学水平等，确保每个学龄前儿童都能享有相同的学前教育机会。

7、改善办学条件项目经费119,562.41元，主要用于保障临时工工资及社保，保障学校基础设施维护，保障学校的基本运转，支付办公费、手续费、电费、劳务费以及学校基本运转发生的各种支出。

8、乡村教师生活补助项目经费279500.00元，主要用于保障条件艰苦的乡村学校稳步推进乡村教师生活补助工作，保障学校的基本运转。

9、“三支一扶”大学生社会保险及生活补助项目经费259,234.50元，主要用于确保“三支一扶”项目顺利实施，保障学校的基本运转。

10、捐资助学项目经费30000.00元，用于女生宿舍卫生间改造，确保女生夜间上卫生间的安全。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县姜驿小学2024年度一般公共预算财政拨款支出9568380.00元,占本年支出合计的99.69%。与上年相比减少367719.68元，下降3.70%,完成年初预算的120.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7074811.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.94%,完成年初预算的121.51%。主要用于学校人员经费支出、学校正常运转和专项业务支出；保障学校教育教学工作正常运转的办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常支出；发放家庭经济困难学生生活补助和为学生提供营养膳食补助支出。造成预决算差异的主要原因：一是年初预算是基于上一年度的学生人数和预计的招生计划编制预算数，而实际招生人数可能因人口流动、片区调整与预算人数不符；二是在预算年度内，经费补助标准发生政策性调整。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1616597.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.90%,完成年初预算的129.98%。主要用于元谋县姜驿小学职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、离退休人员的抚恤金，离退休人员公用经费等支出。造成预决算差异的主要原因是职工人数变动，职工基本养老保险、职业年金基数正常调整。

9.卫生健康（类）支出444458.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.65%,完成年初预算的95.59%。主要用于元谋县姜驿小学职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助等支出。造成预决算差异的主要原因是职工人数变动及职工基本医疗保险、公务员医疗补助基数正常调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出432512.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%,完成年初预算的98.83%。主要用于元谋县姜驿小学职工住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是职工人数变动及公积金基数正常调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因：严格贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县姜驿小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。我单位是事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，元谋县姜驿小学资产总额13529202.27元，其中，流动资产115956.76元，固定资产13363245.51元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产50000.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少441613.56元，其中固定资产减少310452.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产69项，账面原值311986.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额122366.00元，其中：政府采购货物支出122366.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

元谋县姜驿小学2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：在基本支出之外为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53232800275801111