元谋县黄瓜园小学2024年度部门决算

监督索引号53232800274801000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

实施小学义务教育，落实教育方针，全面提高教学质量与学生综合素质。贯彻执行国家教育方针、政策和法律法规，开展教育教学管理工作；研究教学发展规划，调整规划学校布局、规模，制定具体思路、计划，承办小学和学前教育新生录取工作；主管学校德育工作，指导学校精神文明建设和教职工思想政治工作，指导学校体育、卫生、艺术、教育工作；管理校内教师工作，组织实施教师资格制度，推进学校人事制度改革，指导学校教师队伍建设工作，负责推进教师的继续教育工作；统筹管理教育经费，制定经费额度计划与使用方案，规划、筹措学校基建、校园绿化、美化工作；负责学校教学仪器、图书的管理；做好上级交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：党建办、办公室、教务处、德育处、教科室、总务处。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入元谋县黄瓜园小学2024年度部门决算编报的单位共1个，即元谋县黄瓜园小学。纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县黄瓜园小学2024年末编制内实有人员150人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员150人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

元谋县黄瓜园小学2024年末其他人员30人。包括财政拨款开支经费的人员30人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员68人（离休0人，退休68人）。年末学生1244人。年末遗属17人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是大力实施立德树人工程，确保学生健康成长。始终将青少年学生的健康成长作为教育工作的出发点和落脚点，明确“培养什么人、怎样培养人”的根本问题，抓住立德树人这个核心，遵循“幼儿养性、童蒙养正、少年养志、成人养德”的德育形成过程，继续抓实“德育奠基”工作，着力培育和践行社会主义核心价值观，坚定青少年理想信念，着力培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

二是高度重视教育改革。要准确把握改革着力点的阶段性变化，增强教育事业改革发展的内在动力，充分发挥学校和师生的主动性、积极性、创造性，教育引导校长潜心管理、教师精心育人，以新的姿态、新的作为，形成全社会共同推进教育改革的良好局面，推动元谋教育优质均衡发展，办好人民满意的教育。

三是坚决打赢质量提升攻坚战。构建和完善具有科学性、可操作性的小学教学质量监测评价体系，借助优师云、大数据对小学教学质量进行立体、动态监测，并从监测中发现问题，不断改进教法学法，提高教育教学质量。抓好课堂革命和教学改革创新，强化学校精细化管理，继续以创名校、树名师为突破口，加大教师队伍培养力度，更新教学观念，改进教学方法，向管理要质量，向课堂要质量，向教研要质量。整合人力物力财力资源，系统构建“监测、评价、补偿、激励”四位一体的小学质量保障体系。

四是精准施策，继续做好教育精准扶贫工作。持续开展控辍保学专项行动，进一步压实“双线四级六长”责任，完善控辍保学综合治理机制，用好依法控辍保学“四步法”，落实“一校一方案”、“一生一策”，盘清底数、摸准情况、因人施策、依法劝返、精准安置。

五是办优质均衡的义务教育。巩固“义务教育发展基本均衡和第三轮县级人民政府履行教育职责在州内通过国家和省政府督导评估验收”成果强化控辍保学工作，推动实施义务教育管理精细化。

六是进一步加强教师队伍建设。将加强教师队伍建设作为教育事业发展最重要的基础工作来抓，努力建设一支让党放心、让学生满意的高素质教师队伍。

七是做好学校安全工作。安全责任重于泰山，学生的安全问题是家长最为牵挂的大事，也是社会广泛关注的热点问题之一。学校安全工作要以“平安校园”创建为抓手，筑牢学校安全“三道防线”，突出抓好学生防溺水、道路交通安全、校园及周边社会治安综合治理、校园欺凌、校园食品安全等工作，确保全县教育体育系统持续安全稳定。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

元谋县黄瓜园小学2024年度政府性基金预算拨款无收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；元谋县黄瓜园小学2024年度国有资本经营预算财政拨款无收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；元谋县黄瓜园小学2024年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县黄瓜园小学2024年度收入合计37976668.87元。其中：财政拨款收入37976668.87元，占总收入的100.00%，无上级补助收入、事业收入（含教育收费）、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。

与上年相比，收入合计增加2629206.60元，增长7.44%。其中：财政拨款收入增加2629206.60元，增长7.44%。主要原因：一是2025年义务教育生均公用经费标准提高，由原来的每生每年650元提高至720元，财政拨款收入增加；二是寄宿制公用经费标准提高，由原来的每生每年200元提高至300元，财政拨款收入增加；三是机关事业单位职工遗属生活补助资金发放标准提高，分别由原来516.75元提高至578.83元和原来858元提高至910元，财政拨款收入增加；四是人员职称晋升和薪级增加，财政拨款收入支出增加。

二、支出决算情况说明

元谋县黄瓜园小学2024年度支出合计38186136.85元。其中：基本支出34074905.12元，占总支出的89.23％；项目支出4111231.73 元，占总支出的10.77％；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2574658.71元，增长7.23%。其中：基本支出增加2743329.23元，增长8.76%，主要原因是：一是生均公用经费标准提高，经费增加，基本运转经费得到有力保障，支出有所增加；二是机关事业单位职工遗属生活补助资金发放标准提高，支出增加；三是人员职称晋升和薪级增加，支出增加。项目支出减少168670.52元，下降3.94%，主要原因：一是享受困难生活补助人数减少，由上年520人减少至今年426人，导致城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目资金支出减少；二是公办幼儿园人数减少，导致在改善幼儿园办学条件方面经费支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障元谋县黄瓜园小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出34074905.12元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出33506262.28元，占基本支出的98.33％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费568642.84元，占基本支出的1.67％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障元谋县黄瓜园小学机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4111231.73元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

农村义务教育学生营养改善计划补助项目经费1421681.49元，主要用于持续改善农村地区学生营养状况，保障其身心健康和学业发展。

城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费466851.00元，主要用于帮助学生克服因贫困而造成的生活困难，确保他们能够继续接受基础教育，促进教育公平。

城乡义务教育公用经费1283680.38元，主要用于保障学校改善基础设施、购买教学设备、更新教材培训和发展教师队伍，提高教师的专业素质和教学水平等，确保每个学生都能享有相同的教育机会。

特殊教育公用经费62793.4元，主要用于保障支持和改善残疾学生的教育和生活条件，确保他们能够获得平等、全面的教育和社会参与。

学前教育家庭经济困难学生生活补助项目经费61750.00元，主要用于保障学龄前儿童的营养状况，促进他们的身心健康，同时帮助他们克服因贫困而造成的生活困难，确保他们能够继续接受学前教育，促进教育公平。

地税返回的代扣手续费6748.36元，主要用于弥补代扣代缴过程中产生的直接费用。

改善办学条件项目经费343817.10元，主要用于保障临时工工资及社保，保障学校基础设施维护，保障学校的基本运转，支付办公费、手续费、电费、劳务费以及学校基本运转发生的各种支出。

乡村教师生活补助项目经费463910.00元，主要用于保障条件艰苦的乡村学校稳步推进乡村教师生活补助工作，保障学校的基本运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县黄瓜园小学2024年度一般公共预算财政拨款支出38179388.49元,占本年支出合计的99.8%。与上年相比增加2567910.35元，增长 7.21%,完成年初预算的107.81%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出28562841.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.81%,完成年初预算的111.11%。主要用于学校人员经费支出、学校正常运转和专项业务支出；保障学校教育教学工作正常运转的办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常支出；发放家庭经济困难学生生活补助和为学生提供营养膳食补助支出。造成预决算差异的主要原因:一是年初预算通常在年初编制，基于上一年度的学生人数和预计的招生计划编制预算数，而实际招生人数可能因人口流动、片区调整与预算人数不符；二是在预算年度内，经费补助标准发生政策性调整。

6.科学技术（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出 5221366.81 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 13.68%,完成年初预算的 101.01%。主要用于元谋县黄瓜园小学职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、离退休人员的抚恤金，离退休人员公用经费等支出。造成预决算差异的主要原因是职工人数变动，职工基本养老保险、职业年金基数正常调整。

9.卫生健康（类）支出 2169214.18 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 5.68%,完成年初预算的 95.87%。主要用于元谋县黄瓜园小学职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助等支出。造成预决算差异的主要原因是职工人数变动及职工基本医疗保险、公务员医疗补助基数正常调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出 2225966.00 元，占一般公共预算财政

拨款总支出的 5.83%,完成年初预算的 97.82%。主要用于元谋县黄瓜园小学职工住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是职工人数变动及公积金基数正常调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：严格贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县黄瓜园小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。我单位是事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，元谋县黄瓜园小学资产总额23771102.58元，其中，流动资产446646.84元，固定资产23324441.74元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产14元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1383285.48元，其中固定资产减少1588905.53元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产129项，账面原值468885.71元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务产生的基本支出，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外形成的项目支出。

监督索引号53232800274801111