元谋县黄瓜园中学2024年度部门决算

监督索引号53232800273601000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家教育方针、体育健康教育工作方针政策，推进义务教育优质均衡发展，促进教育公平。

2.落实基础教育教学基本要求，全面实施素质教育。

3.认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向，认真执行教育厅颁发的初中思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把中学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。

4.严格执行初中教学大纲，保证完成初中教育、教学计划，按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展，积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革，为高级中学输送合格的新生。

5.积极开展以普及为主的课外群体活动和体育传统项目运动队的训练，开展以预防为主、防治结合的卫生保健工作，做好常见病、多发病的预防和矫治。

6.有计划、有目的地进行劳动教育，并认真执行勤工俭学、勤工办学的方针，积极地有步骤地创造条件改善学校校舍和教学、体育、卫生、生活等方面的设备，切实加强学校管理工作。

7.一如既往地抓好学校疫情防控常规工作。

8.认真贯彻执行《中华人民共和国义务教育法》。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：党支部、工会、校长办公室、党支部办公室、学校办公室、总务处、教务处、德育室、教科室、团总支、心理咨询室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入元谋县黄瓜园中学2024年度部门决算编报的单位共1个，即元谋县黄瓜园中学。纳入元谋县黄瓜园中学2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员69人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员65人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。年末学生709人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

元谋县黄瓜园中学2024年度政府性基金预算拨款无收支，国有资本经营预算财政拨款无收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县黄瓜园中学2024年度收入合计19459863.49元。其中：财政拨款收入19139863.49元，占总收入的98.36%；其他收入320000.00元，占总收入的1.64%；无上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计增加188607.00元，增长0.98%。其中：财政拨款收入减少131393.00元，下降0.68%；其他收入增加320000.00元，增长100.00%。主要原因：一是教职工数量减少，退休人员增加，人员经费收入随之减少；二是义务教育生均公用经费补助资金、营养改善计划补助资金和家庭经济困难学生生活补助资金标准提高且受助人数减少，故收入随之减少；三是其他收入增加是上级部门转入的空调安装款。

二、支出决算情况说明

元谋县黄瓜园中学2024年度支出合计19178686.57元。其中：基本支出16485896.92元，占总支出的85.96％；项目支出2692789.65元，占总支出的14.04％；没有上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少627942.26元，下降3.17%。其中：基本支出减少675219.25元，下降3.93%；项目支出增加47276.99元，增长1.79%。主要原因是：1.在职人员岗位和薪级正常晋升，工资额度增加；2.职工每月工资加入新增奖励性绩效，各项社保基数提高，社保费支出增加；3.遗属补助标准提高，相关社会保障和就业项目支出增加；4.学生和老师人数减少，退休和调出人员增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障元谋县黄瓜园中学 机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16485896.92元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16250592.28元，占基本支出的98.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费235304.64元，占基本支出的1.43％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障元谋县黄瓜园中学机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2692789.65元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.农村义务教育学生营养改善计划补助资金支出717308.14元，主要用于为学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

2.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出666961.00元，主要用于家庭经济困难学生提供资助支持。

3.城乡义务教育公用经费873922.61元，用于保障学校日常运转。

4.改善办学条件补助经费162605.90元，用于保障临聘人员工资发放。

5.乡村教师生活补助经费214470.00元，用于保障乡村教师生活待遇。

6.特殊教育公用经费57522.00元，对切实保障残疾人受教育权利，全面推进特殊教育，促进特殊教育发展，全面提高教育质量，促进残疾学生健康成长，筑牢教育发展根基有着重要意义。实施特殊教育生均公用经费计划，将特殊教育运转经费列入财政预算，贯彻落实现阶段扶贫战略，解决特殊教育发展困难，消除特殊教育发展不足的弊端，保障特殊教育正常运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县黄瓜园中学2024年度一般公共预算财政拨款支出19178686.57元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少627942.26元，下降3.17%，完成年初预算的110.41%。主要原因是在职人员人数减少，退休人员和调出人员增加；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14080233.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.42%，完成年初预算的117.18%。主要用于保障学生补助发放、单位在职职工日常工资支出、单位日常运转以及残疾学生相关事项；造成预决算差异的主要原因：一是预算通常在年初编制，基于上一年度的学生人数和预计的招生计划。但实际招生人数可能因人口流动、片区调整、政策变化（如全面二孩政策后入学高峰）而超出预期，学生增加会导致相关支出超出预算；二是在预算年度中，中央或地方政府可能出台新的教育政策，导致年中必须增加支出，从而导致比年初预算数多。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2995100.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.62%，完成年初预算的94.32%。主要用于保障单位离退休人员财政承担的人员退休金、基本养老保险缴费、职业年金缴费支出及发放单位遗属生活困难补助。造成预决算差异的主要原因是本单位2024年无新增的遗属人员，退休人员减少，从而没有达到年初预算数。

9.卫生健康（类）支出1063707.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%，完成年初预算的95.36%。主要用于保障单位职工医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是职工人员减少，所缴纳医保数额减少，导致未达到年初预算额。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1039645.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.42%，完成年初预算的97.78%。主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是单位人员减少，所缴纳公积金数额减少，导致与年初预算形成差额。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初无预算安排，支出决算上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0.0次，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县黄瓜园中学是事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，元谋县黄瓜园中学资产总额27896686.05元，其中，流动资产401326.44元，固定资产21265625.69元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产191386.80元（净值），其他资产6038347.12元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7176458.02元，其中固定资产增加688253.33元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产526项，账面原值193,215.87元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额226925.00元，其中：政府采购货物支出226925.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2024年无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务产生的基本支出，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外形成的项目支出。

监督索引号53232800273601111