关于元谋县2020年财政决算报告

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主任、各位副主任，各位委员：

我代表县人民政府，向本次会议报告我县2020年财政决算情况，此报告已经十七届县人民政府第106次常务会议讨论通过，请予审查。

我县与州财政的年终结算，经《楚雄州财政局关于2020年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2021〕48号）于2021年9月3日正式批复。根据县第十七届人民代表大会第六次会议报告中“以上执行情况均为执行数，待州财政局批复我县2020年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告变化情况”的要求，现将我县2020年地方财政决算情况报告如下。

一、2020年财政决算情况

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情、经济下行压力等叠加影响，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，县人民政府及其财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党中央和国务院、省委和省政府、州委和州政府、县委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，按照高质量发展要求，认真落实县十七届人大第五次会议各项决议要求，实施积极的财政政策，沉着冷静应对风险挑战，统筹推进疫情防控和经济社会发展，统筹资金保障重点支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，支持全县经济社会平稳健康发展，全县财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，全县一般公共预算收入总计216,556万元，比原报告数216,839万元减少283万元。具体构成是：

（1）一般公共预算收入36,873万元。

（2）转移性收入149,280万元，比原报告数149,563万元减少283万元。一是返还性收入减少282万元，具体原因是结算环节税收收入增收留用及以奖代补资金减少282万元；二是专项转移支付收入减少1万元，具体原因是社会保障和就业科目因四舍五入关系减少1万元。

（3）地方政府一般债务转贷收入13,015万元。

（4）上年结余收入1,578万元。

（5）调入资金15,650万元。

（6）调入预算稳定调节基金160万元。

2.支出情况。与州财政结算后，全县一般公共预算支出总计216,180万元，比原报告数215,926万元增加254万元。具体构成是：

（1）一般公共预算支出203,649万元。

（2）上解上级支出4,394万元，比原报告数4,140万元增加254万元。增加原因是结算环节教育领域事权与支出责任划分上解增加224万元、2019年国家基本公共卫生服务项目结算上解增加66万元、可再生能源电价增值税扣款增加28万元、医疗卫生领域事权与支出责任划分上解减少64万元。

（3）安排预算稳定调节基金382万元。

（4）地方政府一般债券还本支出7,755万元。

3.结余结转情况。与州财政结算后，全县一般公共预算年终结余结转376万元，比原报告数913万元减少537万元，其中：结转下年支出376万元，净结余为零。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，全县政府性基金预算收入总计62,357万元，与原报告数无变化。具体构成是：

（1）政府性基金预算收入21,515万元。

（2）转移性收入11,862万元。

（3）地方政府专项债务转贷收入28,980万元。

2.支出情况。与州财政结算后，全县政府性基金预算支出总计62,143万元，与原报告数无变化。具体构成是：

（1）政府性基金预算支出46,463万元。

（2）地方政府专项债务还本支出1,780万元。

（3）调出资金13,550万元。

（4）上解上级支出350万元。

3.结余结转情况。与州财政结算后，全县政府性基金预算年终结余结转214万元，与原报告数无变化。

（三）社会保险基金预算情况

1.收入情况。全县社会保险基金收入31,487万元，比原报告数30,980万元增加507万元。具体构成是：

（1）保险费收入17,044万元，与原报告数16,964万元增加80万元。

（2）财政补贴收入5,400万元，与原报告数5,480万元减少80万元。

（3）利息收入940万元。

（4）其他收入15万元。

（5）转移收入1,671万元，与原报告数1,646万元增加25万元。

（6）上级补助收入5,935万元。

（7）委托投资收益482万元，比原报告数增加482万元。变化原因是原报告数取用社保基金12月快报数，与州结算后增加482万元。

2.支出情况。全县社会保险基金支出30,149万元，与原报告数30,126万元增加23万元。具体构成是：

（1）社会保险待遇支出24,249万元。

（2）其他支出689万元。

（3）转移支出1,137万元。

（4）上解上级支出4,074万元，与原报告数4,051万元增加23万元。

3.滚存结余情况。全县社会保险基金本年收支结余1,338万元，比原报告数854万元增加484万元。年末滚存结余28,007万元，比原报告数27,523万元增加484万元，增加原因是委托投资收益增加。

（四）国有资本经营预算情况

全县国有资本经营预算收入总计113万元，支出总计113万元。与原报告数无变化。

二、其他报告事项

（一）审计情况

县审计局对2020年度财政预算执行及决算草案编制情况进行了审计，并出具了《2020年度同级财政预算执行及决算草案编制情况审计报告》（元审财政报〔2021〕9号）。审计建议继续做好财务数据与预算、预算执行情况和决算草案的编制工作，强化预算约束机制，规范财务管理，按《财政总预算会计制度》的规定，及时对往来款进行清理、结算。目前，根据《云南省人民政府办公厅关于进一步加强财政往来款管理工作的通知》（云政办发〔2021〕1号）要求，制定了元谋县2020年往来款消化方案，积极采取有效管用的措施，强化暂付性款项管理。

（二）债务限额情况

根据《云南省财政厅关于收回2020年部分政府债务限额和核定2020年政府债务限额的通知》（云财债〔2021〕14号）及《楚雄州财政局关于收回2020年部分政府债务限额和核定2020年政府债务限额的通知》（楚财债〔2021〕52号）要求，结合2020年财政部建制县隐性债务化解试点限额的情况收回各县市限额，收回我县一般债务限额9,430万元，最后核定我县债务限额为137,700万元，与原报告债务限额147,130万元减少9,430万元，其中：一般债务78,500万元，专项债务59,200万元。

（三）绩效评价情况

为提高财政资金使用效益，积极开展2020年财政预算绩效管理工作，组织编报绩效目标，认真开展绩效评价工作。2020年对扶贫资金实施的151个项目，开展绩效运行监控，监控的项目资金13,125万元，扶贫项目资金已全部拨付到位，资金拨付率100%，绩效目标填报率和绩效目标审核率均为100%，将绩效自评结果作为各乡镇、各单位纳入全县综合绩效考核的重要依据，有效纠正和防止项目单位“重申报、轻实施、轻管理”现象；对上级下达的直达资金28,485万元，其中:列入正常转移支付5,759万元、特殊转移支付12,178万元、抗疫特别国债资金10,548万元等项目支出资金实行归口绩效管理，进行绩效运行监控；同时积极探索和构建县级财政支出绩效评价管理模式开展了2016年-2020年农村危房改造项目补助资金15,764万元；2015年-2020年农村危房改造贷款贴息补助资金361万元；2019中央行政政法纪检监察转移支付资金650万元；检察院转移支付资金141万元；司法转移支付资金148万元；食品药品监管转移支付资金64万元；纪委转移支付资金25万元等项目资金进行项目绩效自评工作。

主任、各位副主任，各位委员，结合县人大常委会有关决议和审计提出建议，也存在一些需要解决的问题。我们高度重视这些问题，将严格按照《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》等法律法规，将采取更加有力有效有针对性的措施加以解决，坚持以改革化解突出矛盾和问题，努力提高预算管理科学化、规范化水平。

以上报告，请予审查。

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