元谋县2018年度财政决算报告

监督索引号53232803100011000

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告2018年度财政决算情况，此报告已经十七届县人民政府第57次常务会议研究并原则同意，请予审议。

一、一般公共预算决算情况

（一）收入总计205,955万元

1.一般公共预算收入34,579万元，为年初预算的101.1%。

2.上级补助收入138,808万元。具体项目：一是返还性收入3,664万元，其中：增值税税收返还补助收入1,190万元、消费税税收返还补助收入3万元、营改增五五分享返还补助1,515万元、所得税基数返还补助收入559万元、其他税收返还收入397万元。二是一般性转移支付收入78,416万元，其中：体制补助收入2,480万元、均衡性转移支付补助收入18,520万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入16,623万元、结算补助收入3,089万元、企业事业单位划转补助收入877万元、基层公检法司转移支付补助收入632万元、城乡义务教育转移支付收入5,714万元、基本养老金转移支付收入5,579万元、城乡居民医疗保险转移支付收入6,837万元、农村综合改革转移支付收入734万元、产粮油大县奖励资金收入23万元、重点生态功能区转移支付收入1,220万元、固定数额补助收入8,639万元（调整工资转移支付补助收入6,002万元、农村税费改革补助收入1,654万元、固定性补助983万元）、民族地区转移支付收入4,881万元、贫困地区转移支付收入2,400万元，其他一般性转移支付收入168万元。三是专项转移支付补助收入56,728万元，其中：一般公共服务675万元、国防15万元、公共安全727万元、教育3,447万元、科学技术413万元、文化体育与传媒841万元、社会保障和就业6,043万元、医疗卫生与计划生育5,599万元、节能环保1,068万元、城乡社区321万元、农林水15,951万元、交通运输15,929万元、资源勘探信息等100万元、商业服务业等850万元、国土海洋气象等1,667万元、住房保障3,022万元、粮油物资储备60万元。

3.转贷政府债券收入2,681万元，为省政府转贷我县的债券收入，其中置换债券1,319万元，新增债券1,362万元。

4.上年结余收入292万元。

5.动用预算稳定调节基金568万元。

6.调入资金29,027万元，其中财政专户管理资金收入调入4,522万元、从政府性基金调入24,505万元。

（二）支出总计205,955万元

1.一般公共预算支出195,739万元，为年初预算的103.2%。

2.上解上级支出3,887万元，一是固定性上解261万元，其中：国税经费上解39万元、工商行政管理系统上解114万元、政法部门四项经费上解12万元、质量技术监督系统上解8万元、食品药品监督上解12万元、聘用制书记员经费上划基数76万元。二是地税经费上解913万元。三是其他专项上解支出2,384万元，其中：烟叶税上解81万元、地税手续费上解30万元、两院与审计机关上划基数上解2,273万元。四是其他上解支出329万元，其中：监察体制改革划转列支上解149万元、2016和2017年中央农田水利建设资金清算142万元、2015-2017年可再生能源电价附加增值税扣款38万元。

3.债券还本支出1,319万元，用于置换到期的地方政府一般债券。

4.安排预算稳定调节基金375万元。

5.结转下年的支出4,635万元。

（三）全县一般公共预算收支平衡情况

收入总计205,955万元，支出总计205,955万元，收支相抵，平衡。

（四）变动情况

根据以上州下达结算情况，与元谋县第十七届人民代表大会第四次会议报告数（以下简称报告数）发生增减变动的具体项目为：

收入变动：收入总计205,955万元，比报告数205,574万元增加381万元，主要是其他税收返还收入（增收留用及奖补）增加397万元，企业事业单位划转补助收入（监察体制下划基数）减少16万元，相应地收入总计增加381万元。其余项目与县十七届人民代表大会第四次会议报告数一致。

支出变动：支出总计205,955万元，比报告数205,574万元增加381万元，主要是上解上级支出增加165万元，结转下年的支出增加216万元。其余项目与县第十七届人民代表大会第四次会议报告数一致。

二、政府性基金决算情况

（一）收入总计53,508万元，其中：政府性基金预算收入38,848万元（国有土地收益基金收入848万元、农业土地开发资金收入1,187万元、国有土地使用权出让收入36,535万元、污水处理费收入278万元），上级补助收入1,822万元，上年结余收入438 万元，地方政府专项债券转贷收入12,400万元。

（二）支出总计53,508万元，其中：政府性基金预算支出26,476 万元，政府性基金预算上解上级支出1,226万元，政府性基金预算调出资金24,505万元，地方政府专项债券还本支出400万元，年终结转下年支出901万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

收入总计53,508万元，支出总计53,508万元，收支相抵，平衡。

（四）变动情况。政府性基金预算上解上级支出增加1,084万元，主要是补缴2018年省级土地出让计提基金增加1,226万元，减少2016年和2017年中央农田水利建设资金清算142万元，相应的支出总计增加1,084万元，结转下年支出减少1,084万元。其他项目与县第十七届人民代表大会第四次会议报告数一致。

三、社会保险基金决算情况

（一）收入总计26,978万元。其中：保险费收入20,097万元，财政补贴收入5,646万元，利息收入483万元，转移收入541万元，其他收入1万元，上级补助收入210万元。

（二）支出总计21,804万元。其中：社会保险待遇支出20,450 万元，上解上级支出1,337万元，转移支出17万元。

（三）年末滚存结余24,806万元。

（四）变动情况。年末滚存结余24,806万元，比报告数24,805万元增加1万元。其余项目与县十七届人民代表大会第四次会议报告数一致。

四、存在的问题和下步工作措施

2018年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的有力监督指导下，全县财政工作紧紧围绕县委、县政府工作中心，积极应对复杂多变的经济发展形势，有效发挥财政职能作用，做好各项工作，财政运行情况良好。但我们也清醒认识到，预算执行中仍存在一些困难和问题：财政增收后劲乏力，财源基础薄弱，向上争取资金不足，支出刚性有增无减，收支矛盾日益突出，资金统筹调度困难，财政支出面临保工资、保运转、保基本民生和支持建设发展等多重压力；短期偿债压力巨大，防控债务系统风险十分艰巨；财政管理存在薄弱环节，预算约束力不强，调整追加频繁；支出绩效亟待提高，闲置浪费依然存在；预算单位法律意识不强，财务管理水平较弱，预算编制精细化程度有待加强；财政监督职能弱化，国有资产管理体制不完善。对这些问题，我们将高度重视，采取行之有效举措，夯实工作基础，认真加以解决。通过开展财政决算，盘点数据，总结成绩，反思不足，我们将从以下几个方面入手，不断改进工作，提高预算管理水平：

（一）加强高质量财源建设

一是全面贯彻落实中央出台的减税降费政策，加强对经济和税源情况分析、研判，全面掌控税源信息，强化综合治税，保证应收尽收，努力挖掘非税收入增收潜力，促进财政收入平稳增长。二是各部门、各乡镇要落实好县委、县政府下达招商引资的工作任务，大力培植纳税大户和行业税源，在重点税源、重点行业、重点企业上抓增收，重点培育新的经济税收增长点。

（二）强化财力保障机制

一是推进社会民生事业发展，兜牢“三保”底线。二是紧扣县委、县政府决策部署，强化预算执行管理，优化支出结构，严格控制和压减一般性支出，削减或取消低效无效资金，统筹兼顾，突出重点，保障脱贫攻坚、医疗卫生、社会保障、教育、文化等民生重点支出。三是深入实施乡村振兴战略，保障农业农村优先发展，认真落实各项惠农政策，促进农村经济发展。

（三）抓紧财政资金支出进度

采取切实有效措施，加快年度前期支出进度，缓解年末支出压力，督促部门和乡镇进一步加快支出进度，尽快形成实物工作量，将预算执行工作做细做实。同时，加大盘活财政存量资金力度，将资金化零为整，集中财力补短板、保民生，不断提高公共服务的供给能力和共享水平。

(四)抓实政府债务管理

增强地方政府债务风险意识，进一步完善统计监测机制，摸清债务底数，做到心中有数。定期开展债务风险的分析和财政承受能力的评价，动态掌握债务风险状况，采取有效措施防范债务风险。定期监测隐性债务变化情况，坚决遏制隐性债务增量，逐步化解隐性债务存量，牢牢守住政府债务不发生系统性风险的底线。

报告完毕。

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