2023年以来，楚雄州元谋县多措并举持续推进行政事业单位内部控制建设和执行，各预算单位构建了权责清晰、流程规范、监督有力的内控管理制度，形成了良好的内控管理氛围。

一、加强组织领导，压实各级责任。按照全州行政事业单位内控建设工作统一部署，县财政局为牵头部门，负责行政事业单位内部控制建设总体规划、实施、指导、协调和绩效评估等工作，元谋县及时成立全县内部控制建设工作领导小组，统筹推进全县行政事业单位内部控制建设和执行工作，监督指导内控建设各项工作的开展。各预算单位成立由单位主要负责人任组长的内部控制建设工作领导小组，明确单位“一把手”是本单位内部控制工作的第一责任人，明确单位内部控制建设工作的牵头部门，建立沟通协调和联动机制，确保单位年度内部控制建设目标全面完成。通过明确工作职责，压实各项工作责任，构建了齐抓共建的组织管理架构。

二、研究制定方案，强化工作部署。元谋县财政局根据《楚雄州财政局关于印发<楚雄州行政事业单位2023—2025年度内部控制建设实施方案（试行）>的通知》（楚财办〔2023〕6号)文件精神，结合元谋县实际，制定印发了《元谋县行政事业单位2023—2025年度内部控制建设实施方案（试行）》（元财字〔2023〕5号)，按照突出重点、兼顾全面的原则，对建设目标、推进步骤、工作要求等作详细规划，分步骤持续稳步推进全县行政事业单位内部控制规范体系不断健全完善，为内控建设和执行工作顺利开展奠定良好基础。

三、完善制度体系，夯实工作基础。各预算单位针对重点业务领域和关键岗位，查找存在的薄弱环节和风险隐患，对单位的制度、流程、岗位进行系统梳理，明确了岗位职责、业务流程和权力运行清单，修订完善了单位内部控制《制度汇编》及《工作手册》，提高内部控制的针对性和有效性，切实发挥内部控制的全流程监督作用，有效筑牢内部监督“第一道防线”。

四、部门联动，合力推进。围绕清廉元谋建设的部署要求，县委巡察组在开展各预算单位巡察时，同时对单位内控建设和执行情况进行实地检查和调研；县审计局对预算单位开展财务收支、预算执行、项目资金、任期经济责任审计时，同时对单位内部控制制度的健全性、合法性和有效性进行审计；县财政局对行政事业单位2023年度以来内部控制建设和执行中存在问题整改情况、制度执行情况开展了全面专项检查；县纪委将“建立完善系统规范的内部控制体系并有效执行”纳入了全县各单位党风廉政建设责任制考核的内容。元谋县纪委、审计、财政三部门协同配合、合力推进，全面提升了内控制度的严肃性和执行刚性，促进了内控工作从“立规矩”向“见成效”转变。