—在2018年1月5日元谋县第十七届人民代表大会第三次会议上
元谋县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2017年地方财政预算执行情况与2018年地方财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第三次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年地方财政预算执行情况
2017年，全县财税部门在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕全县经济社会发展大局，充分发挥财政职能作用，坚决贯彻稳增长的各项政策措施，积极组织财政收入，全力推进财税体制改革，以“保工资、保运转、保民生”为重点，多措并举优化支出结构，努力保障了全县各项社会事业发展和重点项目建设资金需要，促进了元谋经济社会平稳健康发展。
(一)全县预算执行情况
1.一般公共预算
一般公共预算收入完成31,676万元，为预算的101.8%，比2016年决算数增长12%。其中：税收收入完成21,441万元，增长6.3%；非税收入完成10,235万元，增长26.3%。按征收部门完成情况看：国税部门完成8,083万元，增长68.3%；地税部门完成13,863万元，下降11.8%；财政部门完成9,730万元，增长25.3%。一般公共预算支出完成180,579万元，为预算的95.6%，比2016年决算数增长2.3%。
一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入31,676万元，上级补助收入141,303万元，上年结转1,083万元，调入资金1,894万元，债务转贷收入9,480万元，收入总计185,436万元。一般公共预算支出180,579万元，上解支出3,374万元，债务还本支出550万元，补充预算稳定调节基金568万元，结转下年支出365万元，支出总计185,436万元。收支相抵，预算收支平衡。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入完成27,057万元，为预算的138.9%，比2016年决算数增长36.8%。其中：国有土地使用权出让收入完成26,544万元，同比增长40.1%；政府性基金预算支出完成29,950万元，为预算的118.8%，比2016年决算数增长11.9%。其中：国有土地使用权出让支出完成27,640万元，同比增长16.8%。
政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入27,057万元，上级补助收入1,595万元，上年结余1,736万元，债务转贷收入5,200万元，收入总计35,588万元。政府性基金预算支出29,950万元，专项债券还本支出5,200万元，结转下年支出438万元，支出总计35,588万元，收支相抵，预算收支平衡。
3.社会保险基金预算
社会保险基金收入完成22,231万元，为预算的101.7%，比2016年决算数下降27.9%。社会保险基金支出完成20,243万元，为预算的100.3%，比2016年决算数下降25.6%。当年收支结余1,988万元，上年结余10,260万元，年末滚存结余12,248万元。
(二)财政主要工作情况
1.拓宽增收渠道，落实改革政策
一是以优化收入结构、提升收入质量为重点，积极组织收入，使财政收入实现平稳增长。财税部门在征管过程中抓好重点税源精细化管理，加强对重点企业、重点税源的跟踪调查，有针对性地改进工作措施。同时抓大不放小，收好零散税源，加大欠税清缴力度，确保应收尽收。二是加强收入分析，加大国、地税治税协作力度，强化乡镇和部门的协税责任，形成齐抓共管的工作合力。三是积极申报争取新增债券资金用于支持我县重点项目建设，2017年我县共争取新增债券资金8,930万元、债券置换资金5,750万元，对促进我县重点项目建设和社会事业发展发挥了积极作用。四是积极推动供给侧结构性改革，贯彻好各项税制改革政策，落实支持稳增长的各项减税降费措施，清理规范基金和收费，取消、调整、规范一批行政事业性收费项目，全面实施涉企收费目录清单制度，降低企业税费成本。
2.强化资金统筹，提高保障能力
一是严格控制“三公”经费及其他一般性支出，2017年“三公经费”支出1,425万元，比上年减少210万元，下降13%；完成政府采购规模141,160万元，节约采购资金1,592万元，节约率为11.3%，节约资金全部安排用于脱贫攻坚补短板项目。二是分类盘活、处置财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。2017年全县共盘活以前年度各类财政存量资金12,344万元，统筹安排用于保工资、保运转、保民生，缓解财政支出压力。三是认真研判国家政策支持方向，积极筛选项目，努力争取上级资金，2017年在均衡性转移支付、缓解县乡财政困难补助、民生保障等方面共争取各类资金157,321万元，为经济社会健康稳定发展提供了有力的资金支持。四是加强预算执行管理，依托财政国库动态监控信息系统，财政资金拨付全面实行国库集中支付，严格预算执行监管，提高财政资金使用的安全性、规范性。五是落实预算执行支出责任考核机制，对各单位预算执行情况进行量化考核，加快预算执行率。
3.优化支出结构，加大民生投入
按照补短板、保基本、兜底线的原则，财政部门不断优化支出结构，优先保障民生项目资金需求，全县一般公共预算民生类支出完成149,711万元，占比达到82.9%。一是加大财政专项扶贫资金的投入，2017年统筹整合财政资金和政策性贷款资金投入39,344万元，解决贫困地区、贫困群众面临的突出问题，如期实现了5,027位贫困人口和三个贫困村的脱贫出列。二是投入38,350万元，优先保障教育事业发展，支持教育薄弱学校改造及中小学校舍维修改造，巩固义务教育“三免一补”城乡全覆盖，实施全县义务教育薄弱学校改造，改善学校办学条件，巩固完善义务教育经费保障机制改革成果，推动义务教育均衡发展。三是投入55,105万元，支持完善社会保障制度和城乡医疗机构综合改革，提高医疗卫生和社会保障水平，提高城乡低保和优抚对象补助水平，落实职业技能培训、创业培训、小额担保贷款贴息等就业政策。四是投入31,566万元，加大“三农”支持力度，支持农村基础设施建设和美丽乡村建设，保障元谋县冬早蔬菜及热带水果产业园区建设，贯彻落实农业保险保费补贴政策，使全县签单保费达到89,637万元，财政配套保费补贴达到289万元。五是统筹整合财政资金和政策性贷款资金投入83,290万元支持棚户区改造和农村危房改造年度任务的顺利完成。六是投入3,302万元，加强生态文明建设，落实退耕还林生态保护补助奖励政策，加大淘汰落后产能力度，深入贯彻落实节能减排政策，加快推进生态文明建设。七是投入3,108万元，支持文化体育事业发展。支持博物馆、图书馆、体育馆等公益性文化设施的免费开放，鼓励公益性文化活动的举办，提升基层文化服务水平。
4.深化财税改革，提升理财水平
2017年我县财税部门围绕深化财税体制改革的总体要求，进一步完善机制，规范管理，加快现代财政制度建设。一是贯彻落实《中华人民共和国预算法》中关于各部门要按照功能分类和经济分类编制预算的规定，改进预算编制方法，于2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革。二是推进预算绩效管理，选择有代表性的项目和单位，开展预算绩效管理试点，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节。三是强化基本支出、项目支出分类管理，建立基础信息数据库，推动项目滚动预算编制，提高预算编制的前瞻性和准确性，2017年通过省对下项目库储备项目97个，向上申报资金5,600万元。三是加大预决算及“三公”经费公开力度，督促各部门按照预算法和各级财政部门对预算公开的相关要求，进一步细化预决算公开内容，扩大信息公开范围，努力打造阳光财政，2017年全县除涉密单位外117个部门和单位公开了预决算及“三公”经费情况，公开率达100％。四是规范各部门财政财务管理，把财政财务工作纳入政府综合绩效考核，不断建立健全部门内控制度建设，促进资金使用管理规范化、制度化和科学化。五是加强预算执行管理，定期通报部门支出预算执行情况，督促部门加快资金支付；开展全县行政事业单位资产清查，积极推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。
5.强化监管措施，化解支付风险
一是2017年，在面对政府性债务到期偿付、“三保”支出压力加大，财政工作面临预算执行资金缺口大、支付风险大等困难，财政部门竭尽所能筹措资金，守住不发生系统性和区域性支付风险的底线，保证了在职和离退休人员工资待遇及时足额发放，县乡部门基本运转需要以及各项民生政策落实。二是通过置换以及财力安排等方式，年度内到期政府性债务本息全部得到置换和偿还。三是健全和落实风险防范机制，成立了元谋县债务管理委员会，建立了在建项目资金使用月报制度，加快推进政府和社会资本合作模式化解存量债务工作，强化了债务管理。2017年末，全县纳入预算管理的地方政府债务余额为80,625.92万元，其中：一般债务70,625.92万元，专项债务10,000万元。债务余额控制在州财政下达的债务限额91,238.62万元以内。
2017年，全县财政运行平稳，财政改革发展各项工作取得新成效，这些成绩的取得得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。同时，我们清醒地认识到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和问题，主要表现在：财政收入增收困难，税源基础薄弱，税收主要靠投资和项目建设拉动增长，税收增长后劲不足；财政刚性支出增长较快，收支平衡压力加剧；财政资金绩效管理亟待加强、财政改革推进力度仍需加大等等。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真解决。
二、2018年财政预算草案
2018年全县财政工作指导思想是：深入学习贯彻党的十九大精神，大力弘扬省委“十六字”精神，按照省、州党委、政府及县委的决策部署，全面落实预算法和深化预算管理制度改革要求，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防风险，全面提升财政工作的制度化、科学化和精细化管理水平，为元谋经济社会发展提供坚强的财力保障。
在上述思想的指导下，2018年预算编制原则是：统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡。结合全县经济发展现状和县域税源分析，2018年财政收支预算和工作措施拟安排如下：
(一)全县预算收支安排
1、一般公共财政预算
一般公共财政预算收入拟安排34,210万元，比2017年快报数增长8%。其中：税收收入拟安排23,520万元，增长9.7%；非税收入拟安排10,690万元，增长4.4%。按征收部门划分，国税计划征收10,120万元、地税计划征收14,000万元、财政计划征收10,090万元。一般公共财政预算支出拟安排189,676万元，比2017年快报数增长5%。其中：“三保”支出92,972万元（保人员工资和社会保障缴费81,715万元、保个人民生支出7,712万元、保机构运转3,545万元），向上争取专项转移支付补助支出96,704万元。
一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入34,210万元，上级补助收入157,409万元，调入资金1,066万元，上年结转365万元，收入总计193,050万元。一般公共预算支出189,676万元，上解支出3,374万元，支出总计193,050万元。收支相抵，预算收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入拟安排30,000万元，比2017年快报数增长11%。其中：国有土地使用权出让收入拟安排29,417万元，污水处理费收入300万元。基金预算支出拟安排32,438万元，比2017年快报数增长8.3%。其中：国有土地使用权出让支出拟安排29,505万元。
政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入30,000万元，专项转移支付收入2,000万元，上年结转438万元，收入总计32,438万元。政府性基金预算支出32,438万元，收支相抵，预算收支平衡。
3、社会保险基金预算。
社会保险基金收入拟安排23,753万元，比2017年快报数增长7%；支出拟安排21,342万元，比2017年快报数增长5%；当年收支结余2,411万元，上年结余18,169万元，年末滚存结余20,580万元。
(二)确保完成2018年预期目标的工作措施
1.充分发挥财政职能，支持经济平稳健康发展
2018年我县财税部门将紧紧围绕党的十九大精神，积极落实县委、县政府对全县经济工作的总体部署，全力支持和服务县域经济发展，不断优化经济结构，提升经济发展质量和效益。加大民生和社会事业投入，加强交通、水利、公共事业发展等基础设施建设。多渠道筹措资金，积极对接上级专项转移支付和债券资金，支持民生改善等重点领域建设。积极对接重点产业发展项目，努力整合财政资源，着力培育支柱产业，扩大骨干财源项目建设。健全地方金融服务体系，优化金融资源配置，引导金融机构和服务向基层延伸，发展完善金融体系建设。
2.依法加强收入征管，确保财政收入稳定增长
2018年财税部门将依法加强税收征管，积极推进税制改革，落实目标任务分解，细化征管措施，建立稳定的税收增长机制，努力实现税收收入均衡入库。强化部门联动机制，继续加强对重点企业、重点税源的监控，增强收入预期管理水平，挖掘增收潜力，做到应收尽收。加强非税收入管理，确保及时足额缴存国库或财政专户，进一步提高组织收入水平。加大税法宣传力度，组织调动各方面的积极因素，形成齐抓共管财政收入的局面。
3.调整财政支出结构，促进社会事业协调发展
按照公共财政支出方向，2018年将进一步调整优化支出结构，坚持量入为出、量力而行，紧紧围绕“保工资、保运转、保基本民生”的总体目标，做到有保有压，严格控制一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保重点、保发展、保民生。扩大公共财政的覆盖范围，认真落实“六个精准”和“五个一批”的扶贫工作要求，持续加大资金投入和整合力度，进一步规范资金的使用管理，切实提高扶贫资金的精准使用效益。促进经济社会协调发展，努力加大社会保障、教育、科技、文化、卫生等重点领域的投入，着力推进基本公共服务均等化，提高财政资金配置效率，切实提高与人民群众利益相关的公共保障能力和服务水平。大力支持生态保护，积极筹措、整合、管好用好财政奖补、天然林保护等专项资金，在财政政策和资金上大力支持加强生态建设和环境保护。
4.强化预算绩效管理，全面提高依法理财水平
2018年，财政部门将继续深化预算管理制度改革，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，提高财政预决算的公开性和透明度，促进公共财政管理制度更加科学合理、程序更加规范透明、分配更加公平公正、资金更加安全高效。全面实施预算绩效管理，完善财政绩效考评办法，建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，提高财政资金使用效益。积极推进财政法制建设，着力提升全体干部“依法行政、依法理财”能力，在财政工作规范化、科学化、精细化、标准化管理上下功夫，确保财政资金安全高效使用。
5.创新投资融资方式，加强基本建设资金监管
结合我县重点融资项目需求，2018年将统筹考虑政府债务情况，整合全县融资资源，创新投融资模式、充分利用我县文化、旅游、水利、林业、交通、绿色农畜产品等优势资源，做实做强投融资主体，提高市场化运作水平，为项目融资提供载体。加强PPP、政府性投资基金、政府购买服务等融资渠道风险管控，优化政府性债务风险预警体系，建立健全分级响应、分类施策的风险应急处置预案，切实防范和化解财政金融风险。
6.规范财政资金使用，强化财政监督服务职能
进一步规范财政资金管理，提高资金的审批效率和使用效益，统筹考虑预算管理制度、中期财政规划、事权与支出的责任划分，促进资金优化配置。继续加强财政专项资金管理，完善专项资金管理办法，加大重点项目的监督，实现事前、事中、事后全过程监管，增强专项资金管理使用透明度。积极研究和把握国家、地方财政政策，严格执行厉行节约、反对浪费的各项规定，严肃财经纪律，降低行政运行成本。提高政策信息透明度，结合内部控制建设，切实加强财政资金监管，积极配合审计监督，保障财政资金安全。
各位代表，2018年是学习贯彻党的十九大精神、大力弘扬省委“十六字”精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年，更是决胜全面建成小康社会的攻坚之年。当前经济形势十分复杂，财政改革任务十分艰巨，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大的监督，虚心听取政协的意见和建议，奋发进取，真抓实干，认真做好财政各项工作，为元谋跨越发展做出应有的贡献！
滇公网安备 53232802532351号
