关于元谋县2017年度财政决算的报告

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主任、各位副主任，各位代表：

下面，我代表县人民政府，向县人大常委会作关于元谋县2017年度财政决算的报告，此报告已经十七届县人民政府第39次常务会议讨论通过，县委第78次常委会会议同意，请予审议。

一、一般公共决算情况

（一）收入总计185,160万元

1.一般公共预算收入31,676万元，为年初预算的101.8%。

2.上级补助收入141,303万元。具体项目：一是返还性收入3,267万元（包括增值税和消费税税收返还补助收入1,193万元、增值税“五五分享”税收返还基数1,515万元、所得税基数返还补助收入559万元）。二是一般性转移支付收入49,938万元（包括体制补助收入2,480万元、均衡性转移支付补助收入14,630万元、民族地区转移支付收入3,790万元、固定数额补助收入8,000万元（包括农村税费改革补助收入1,464万元、调整工资转移支付补助收入6,002万元、艰苦边远地区津贴补助257万元、下划企业退休人员独生子女费39万元）、县级基本财力保障机制奖补资金16,682万元、结算补助收入2,169万元、县市管局等单位预算划转696万元、重点生态功能区转移支付收入1,203万元、其他一般性转移支付补助收入288万元）。三是财力性专项转移支付收入22,657万元（包括基层公检法司转移支付收入704万元、城乡义务教育转移支付收入6,885万元、基本养老保险和低保等转移支付收入3,382万元、城乡医疗保险等转移支付收入6,792万元、农村综合改革转移支付收入1,720万元、贫困地区转移支付补助收入3,174万元）。四是专项转移支付补助收入65,441万元。

3.转贷政府债券收入9,480万元，为省政府转贷我县的债券收入，其中置换债券550万元，新增债券8,930万元。

4.上年结余收入1,083万元。

5.调入资金1,618万元，其中财政专户管理资金收入调入498万元、从预算稳定调节基金调入1,120万元。

（二）支出总计185,160万元

1.一般公共预算支出180,579万元，为年初预算的95.6%。

2.上解上级支出3,447万元，具体项目一是固定性上解185万元（包括国税经费上解39万元、工商行政管理系统上解114万元、政法部门四项经费上解12万元、质量技术监督系统上解8万元、食品药品监督上解12万元）。二是地税经费上解875万元。三是其他专项上解支出114万元（包括烟叶税上解84万元、地税手续费上解30万元）。四是两院与审计机关上划基数上解2,273万元。

3.债券还本支出550万元，用于偿还交运局、住建局、公安局、元谋一中及各乡镇历年差欠工程款。

4.安排预算稳定调节基金568万元。

5.用预算周转金弥补收支差额276万元。

6.结转下年的支出292万元。

（三）全县一般公共预算收支平衡情况

收入总计185,160万元，支出总计185,160万元，收支相抵，平衡。

（四）变动情况

根据以上州下达结算情况，与元谋县第十七届人民代表大会第三次会议报告数（以下简称报告数）发生增减变动的具体项目为：

收入变动：收入总计185,160万元，比报告数185,436万元减少276万元，主要是决算批复时预算周转金276万元在增设预算周转金项目用负数反映，相应收入总计调减276万元（人民代表大会 报告时作为调入资金处理）。其余项目与县十七届人民代表大会第三次会议报告数一致。

支出变动：支出总计184,868万元，比报告数185,071万元减少203万元（注：支出总计不包括结转下年支出数，结转下年支出数变动情况单独反映），主要是上解上级审计机关上划基数减少1万元、地税经费增加136万元、烟叶税上解减少35万元、地税手续费上解减少27万元，增设预算周转金减少276万元。

年终结余变动：结转下年支出292万元，比报告数365万元减少73万元。

其余项目与县第十七届人民代表大会第三次会议报告数一致。

二、基金决算情况

（一）收入总计35,588万元。其中：政府性基金预算收入27,057万元（包括国有土地收益基金收入105万元、农业土地开发资金收入148万元、国有土地使用权出让收入26544万元、污水处理费收入260万元），上级补助收入1,595万元，上年结余收入1,736万元，地方政府专项债券转贷收入5,200万元。

（二）支出总计35,150万元（不含年终结转下年支出）。其中：基金预算支出29,950万元，地方政府专项债券还本支出5,200万元（用于置换“两馆”片区农村土地整治项目本金）。

（三）年终结转下年支出438万元。

（四）变动情况。变动情况主要是受四舍五入影响，农业土地开发资金收入减少1万元、国有土地使用权出让收入中的土地出让价款收入增加1万元，其他项目与县第十七届人民代表大会第三次会议报告数一致。

三、社会保险基金决算情况

（一）收入总计26,768万元。其中：保险费收入19,958万元，财政补贴收入4,051万元，利息收入188万元，转移收入347万元，其他收入559万元，上级补助收入1,665万元。

（二）支出总计19,255万元。其中：社会保险待遇支出18,901万元，上解上级支出341万元，转移支出13万元。

（三）年末滚存结余19,632万元。

（四）变动情况。

收入总计26,768万元比比报告数22,231万元增加4,537万元（其中：保险费收入19,958万元，比报告数16,373万元增加3,585万元；利息收入188万元，比报告数169万元增加19万元；财政补贴收入4,051万元，比报告数4,109万元减少58万元；其他收入559万元，比报告数556万元增加3万元；转移收入347万元，比报告数209万元增加138万元），上级补助收入1,665万元，比报告数815万元增加850万元。

支出总计19,255万元比比报告数20,243万元减少988万元（其中：社会保险待遇支出18,901万元，比报告数19,848万元减少947万元；转移支出13万元，比报告数12万元增加1万元），上解上级支出341万元，比报告数383万元减少42万元。

上年结余12,119万元，比报告数10,260万元增加1,859万元；本年收支结余7,513万元，比报告数1,988万元增加5,525万元。

年末滚存结余19,632万元，比报告数12,248万元增加7,384万元。

社保基金决算数与快报数差异过大，增减原因主要是社保基金快报数是以2017年调整预算数为基数，而调整预算数是以2017年1至10月执行数为依据预估全年收支数，从而造成快报数与决算数差异较大。

四、存在的问题和下步工作措施

2017年财税部门紧紧围绕县委、县政府中心工作，有效发挥财政职能作用，做好各项工作，财政运行情况良好。但我们也清醒认识到，预算执行中仍存在一些困难和问题：财政增收后劲不足，支出刚性有增无减，收支矛盾日益突出，资金调度困难，财政支出面临保工资、保运转、保基本民生和支持建设发展的多重压力；债务负担沉重，防控风险任务十分艰巨；财政管理存在薄弱环节，预算约束力不强，统筹调控尚不到位，调整追加频繁；支出绩效亟待提高，闲置浪费依然存在；预算单位法律意识不强，财务管理水平较弱，预算编制精细化程度有待加强；财政监督职能弱化，国有资产管理体制不完善。对这些问题，我们将高度重视，采取有效举措，认真加以解决。通过开展财政决算，盘点数据，总结成绩，反思不足，我们将从以下几个方面入手，不断改进工作，提高预算管理水平：

一是增强预算约束力。严格贯彻《中华人民共和国预算法》，硬化预算目标约束，把确保完成全年财政收支预算作为财政工作的重中之重。完善抓收入目标责任制，压实担子，堵塞漏洞，积极推进综合治税，确保完成今年收入任务。减少预算追加，加快支出进度，优化支出结构，提高资金使用绩效。

二是主动服务发展大局。紧紧围绕县委、县政府确定的思路和重点，发挥财政作用，积极筹措资金，大力支持脱贫攻坚等各项重点工作、重点领域，发展优势产业，培植基础财源。全面落实各项民生保障政策，发展和繁荣各项社会事业，不断增进人民群众的幸福感。

三是推进预算管理改革。按照简政放权、放管结合、优化服务的要求，继续抓好部门综合预算编制、整合专项资金、国有资产管理等改革，统筹抓好财政支出绩效评价、国库集中支付、政府采购监管方式转型等改革，建立科学完备的预算管理体系。

附件：元谋县2017年财政总决算公开表

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