元谋县江边乡2017年度部门决算公开

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第一部分 江边乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡、村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

（二）2017年度重点工作任务介绍

一年来，江边乡党委、政府在县委、县政府的正确领导下，深入推进农村各项改革，全面激发农村发展活力。扎实推进脱贫攻坚和移民搬迁工作；认真实施“农村危房改造”项目；继续探索农村土地流转形式，提高农民组织化程度；实施好整村推进项目，不断完善农村基础设施建设，扎实抓好2017年农村公益事业“一事一议”财政奖补工作；全面落实中央农业支持保护补贴，退耕还林，草原补贴等强农惠农政策，千方百计促进经济发展，努力实现农民增收、财政增长；注重勤政廉政建设，积极推进依法理财和诚信建设；坚持量入为出、量力而行、量财办事的原则，落实好各项增收节支措施；突出“以人为本”，突出服务农村和群众，促进全乡经济和社会持续、协调、健康发展;认真贯彻执行厉行节约工作目标，严格控制“三公”经费，牢固树立节支就是增收的观念，严格按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国 会计法》加强财政监督，保证各项财政资金的合理投放，规范管理和安全运行。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入江边乡2017年度部门决算编报的单位共13个。其中：行政单位6个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1.人大、政府、党委、妇联、团委、科协。

2.财政所

3.文化站、合管办、国土和村镇规划建设服务中心、农业所站、林业站、水管站

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

江边乡2017年末实有人员编制69人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制39人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员2人），事业人员43人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

江边乡2017年度收入合计4036.99万元。其中：财政拨款收入3672.91万元，占总收入的90.98%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入364.08万元，占总收入的9.02%。与上年2213.66万元对比增长了1823.33万元，主要原因分析：主要是人员工资的政策性增加形成基本收入的增加以及江边乡金沙江乌东德水电站建设移民搬迁工作、脱贫攻坚工作的整村推进项目形成资金的增加，收入的增长。

二、支出决算情况说明

江边乡2017年度支出合计2803.84万元。其中：基本支出1128.78万元，占总支出的40.26％；项目支出1675.06万元，占总支出的59.74％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年2469.99万元对比增长了333.85万元,主要原因分析：主要原因是2017年度扶贫项目资金、水库移民搬迁项目资金增加以及人员工资的增加造成经费支出的增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障江边乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1128.78万元。与上年901.16万元对比增加了227.62万元,主要原因分析：主要是人员工资的政策性增资形成收入的增长。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.26％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障江边乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1675.06万元。与上年1568.83万元对比增加了106.23万元,主要原因分析：扶贫整村推进项目、扶贫易地搬迁及水电移民搬迁安置等项目的实施，资金投入增加，形成项目支出增长。具体项目开支及开展工作情况：实施一事一议财政奖补项目3个，投资115万元，实施扶贫整村推进项目5个，投资844万元，实施扶贫产业扶持项目3个，投资247万元，实施地质灾害搬迁项目408万元，实施易地扶贫搬迁项目360万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

江边乡2017年度一般公共预算财政拨款支出2571.19万元,占本年支出合计的91.70%。与上年2180.47万元对比增加390.72万元,主要原因分析：主要原是人员工资的政策性增资，形成基本支出增长，及项目增加，形成的项目投资增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出627.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.40%。主要用于内设股室在职人员工资，包括人大、政府、财政、群众团体、党委等内设股室工资福利支出513.86万元；商品和服务支出76.08万元，对个人和家庭的补助支出37.39万元;

2.科学技术（类）支出11.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.44%。主要用于内设股室人员工资；

3.文化体育与传媒（类）支出23.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.92%。主要用于内设股室在职人员工资;

4.社会保障与就业（类）支出293.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.43%。主要用于社会保障缴费、离退休人员工资保障及优抚人员定补等；

5.医疗卫生及计划（类）支出76.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.96%。主要用于内设股室在职人员工资；

6.节能环保（类）支出544.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.18%。主要用于惠农资金（退耕还林补贴、公益林补助、草原补贴）等的支出；

7.城乡社区（类）支出54.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.13%。主要用于内设股室在职人员工资，及公共基础设施项目的实施与维护；

8.农林水（类）支出862.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.55%。主要用于内设股室在职人员工资，及公共基础设施项目的实施与维护；

9.国土海洋气象（类）支出15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.58%。主要用于地质灾害演练培训等支出；

10.住房保障（类）支出61.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.41%。主要用于在职职工住房公积金及危房改造等支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

江边乡2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12.63万元，支出决算为10.02万元，完成预算的79.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为8万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为2.02万元，完成预算的43.63%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因按照厉行节约指标对严格执行经费控制。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少7.02万元，下降41.20%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加1.31万元，增长19.58%；公务接待费支出决算减少8.33万元，下降80.48%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因：公务用车运行维护费增加是我单位易地扶贫搬迁，乌东德水电移民搬迁项目建设启动，公务用车使用频繁及维修维护成本增加，公务接待费用减少是因为按照厉行节约成本控制要求，严格审批接待事项，控制接待事项及接待成本。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出8万元，占79.84%；公务接待费支出2.02万元，占20.16%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：我单位无因公出国（境）人员。

2. 公务用车购置及运行维护费支出8万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。我单位无公务用车购置情况。

公务用车运行维护支出8万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于开展易地扶贫搬迁、乌东德水电移民搬迁安置等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.02万元。其中：

国内接待费支出2.02万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待168批次（其中：外事接待0批次），接待人次672人（其中：外事接待人次0人）。主要用于移民安置及其他专项工作联系发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

江边乡2017年机关运行经费支出59.41万元，与上年60.49万元对比减少了1.08万元,主要原因分析：厉行节约经费控制，机关运行成本得到了有效控制。部门机关运行经费主要用于办公费1.85万元，印刷费0.22万元，手续费0.01万元，电费4.56万元，邮电费2.73万元，差旅费1.42万元，维修（护）费0.04万元，培训费0.09万元，公务接待费1.26万元，劳务费0.17万元，工会经费13.03万元，公务用车运行维护费8万元，其他交通费用26.03万元。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，江边乡资产总额3610.62万元，其中，流动资产3169.89万元，固定资产440.73万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2481.55万元，其中固定资产增加23.6万元。移交江边卫生院计生服务站办公用房236.66平方米，账面原值38.99万元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额27.96万元，其中：政府采购货物支出27.96万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(四)绩效自评信息情况

2017年我单位财政拨款预算收入1210.67万元，2017年部门决算完成财政拨款收入3672.91万元，与预算对比增加2462.24万元，差异率为203.38%，差异率较大。

存在问题原因：第一，年初预算编制粗糙，预算编制不够严肃。因我单位属于全额拨款预算单位，收入来源主要是上级财政转移性收入，在编制预算时，年初预算的编制按照上年实际支出数和一定的增长比例来填报新一年的预算，除了基本支出外，下一年的项目支出根据政策的变化，具有一定的偶然性，可能会导致预算无法实现。第二，乡镇财政队伍建设需加强。由于乡镇财政所业务人员受多重因素的影响，无法很好的完成财政工作要求。

改进措施：第一，加强财政预算管理，规范财政支出行为；第二，建立健全乡镇财政管理机构，配齐人员。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用经费支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结转下年：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

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